由于(yu)美国对电动(dong)车税收抵免限制有所放宽，港A石(shi)墨烯概念股集体(ti)大涨。
截至发稿，东方碳素涨超14%，百川股份、中科电气涨超7%，尚太科技、翔(xiang)丰(feng)华涨超5%，宁(ning)新(xin)新(xin)材涨超4%。
港股中国石(shi)墨一度涨67.5%，现回落至42%，报(bao)0.67港元/股。
汽车厂(chang)商获(huo)得2年豁免期
上周五，拜登政府给(gei)了电动(dong)汽车制造商2年的豁免期限，在此(ci)期间，即使他们使用来自中国等地区的石(shi)墨或其他难溯源(yuan)材料，也可以获(huo)得高达7500美元的税收抵免。
美国财政部表示，从2025年开始，装有来自令人担忧的外国实(shi)体(ti)的关键矿物的汽车将没有资(zi)格获(huo)得高达7500美元的税收抵免。
不过(guo)，汽车制造商将获(huo)得额外两年的时(shi)间，以便加强(qiang)对难以溯源(yuan)材料的采购，这些材料包含负(fu)极石(shi)墨，电解质盐、粘结(jie)剂和电解液添加剂中含有的关键矿物。
美国财政部表示，汽车制造商必(bi)须在2027年前限制使用某些难以追踪的外国实(shi)体(ti)（FEOC）材料，它们需要在两年过(guo)渡期后提交遵守计划，并获(huo)得政府批准。
美国政府官员Abigail Hunter表示，对石(shi)墨采购实(shi)行为期两年的豁免应该是暂时(shi)的。“我们需要一个明(ming)确(que)的退(tui)出战略，否则我们就会继续依(yi)赖对手，进一步削弱美国和盟国关键矿产项目(mu)的竞争力”。
汽车制造商的汽车创新(xin)联盟负(fu)责人John Bozzella表示，财政部的新(xin)规定“似乎认识到了全球供应链的现实(shi)，在电动(dong)汽车电池中的关键矿物的供应方面(mian)提供了一些临时(shi)的灵活性”。
机构：重要信号开启
上述政策的放松后，机构认为，实(shi)质上是美国离不开中国在新(xin)能源(yuan)上的供应链，看好布局海外的企业。
西(xi)部证券评论称，负(fu)极放松管制名义上是上游难以追溯，本质上是美国扩产艰难。
受(shou)益个股上，西(xi)部证券建议关注科达利、尚太科技、璞泰(tai)来、中科电气、天赐材料；贝特瑞、杉杉股份、翔(xiang)丰(feng) 华、天奈(nai)科技、华盛锂电、道氏技术。
天风证券认为，此(ci)次IRA对负(fu)极、6F材料关键矿物FEOC要求时(shi)间的放松，直接打(da)开了负(fu)极、6F材料企业2025-2027年通过(guo)海外电池厂(chang)进军美国市场的大门。
天风证券称，此(ci)次IRA政策的放松或许是重要信号的开启：
1、目(mu)前大部分电池供应链在中国（美国定义的FEOC国家）的情况下（如中国石(shi)墨产量(liang)占全球石(shi)墨产量(liang)的70%），实(shi)现“去中国化”是比较困难的，美国EV的加速离不开国内供应链（跟欧洲类似，想要竞争力和降本，才有了零跑和Stellantis的合(he)作），因(yin)此(ci)才有了财政部的新(xin)提案。
2、去年，锂电产业链因(yin)美国IRA备受(shou)估值(zhi)压制，所谓物极必(bi)反、否极泰(tai)来，过(guo)万重山踏(ta)千层浪，进入美国市场重新(xin)迎来曙光(guang)，继续看好全球化布局较早的龙头：宁(ning)德时(shi)代、亿纬(wei)锂能、科达利、天赐材料、璞泰(tai)莱、中伟股份。