中国经济网北京5月23日讯(xun)国盛金控(002670.SZ)昨日晚间发布关于收到江西(xi)证监局行政监管措施决(jue)定书的公告。公告显示，公司于近日收到中国证券(quan)监督管理委员会江西(xi)监管局下发的《关于对国盛金融控股集团股份有限公司采取责令(ling)改正措施的决(jue)定》（行政监管措施决(jue)定书〔2024〕13号）、《关于对李娥(e)、吴艳艳、刘公银、刘详扬采取出具警示函措施的决(jue)定》（行政监管措施决(jue)定书〔2024〕14号）（以下合称“《决(jue)定书》”）。
经查，国盛金融控股集团股份有限公司存在以下问(wen)题(ti)：
一、业务收入确(que)认不规范。国盛金控子公司国盛证券(quan)有限责任公司2020年至(zhi)2022年期间保(bao)荐业务收入未严格按(an)照企业会计准则有关规定进行计量，导致(zhi)公司收入确(que)认出现(xian)差错，上述期间差错金额分别为413.67万元(yuan)、212.53万元(yuan)、87.93万元(yuan)，不符合《企业会计准则第14号――收入》第四条(tiao)、第五条(tiao)规定。
二、商誉减值测(ce)试信息披(pi)露不充分。公司2022年年度(du)报告未充分披(pi)露商誉减值测(ce)试的过程与方法、流动性折扣(kou)率等(deng)关键参数(shu)变更及其确(que)定依(yi)据等(deng)，不符合《会计监管风险提(ti)示第8号――商誉减值》第一条(tiao)第（四）项规定。
三、公司治理不规范。公司第四届董事会提(ti)名委员会第四次、第五次会议提(ti)名程序执行不到位，内(nei)幕信息知情人登记管理不规范，内(nei)部控制相关制度(du)不完善(shan)，不符合《上市公司治理准则》（证监会公告〔2018〕29号）第三十八(ba)条(tiao)、《上市公司监管指引第5号――上市公司内(nei)幕信息知情人登记管理制度(du)》（证监会公告〔2022〕17号）第五条(tiao)、第七条(tiao)规定。
上述问(wen)题(ti)导致(zhi)相关信息披(pi)露不准确(que)，违反了《上市公司信息披(pi)露管理办法》（证监会令(ling)第182号）第三条(tiao)第一款的规定。根据《证券(quan)法》第一百(bai)七十条(tiao)第二款、《上市公司信息披(pi)露管理办法》（证监会令(ling)第182号）第五十二条(tiao)第一款规定，江西(xi)证监局决(jue)定对国盛金控采取责令(ling)改正的监管措施，并记入证券(quan)期货市场诚信档案。国盛金控应高度(du)重视上述问(wen)题(ti)，强化公司内(nei)控治理，提(ti)高规范运作水(shui)平，并于收到决(jue)定书之日起30日内(nei)，向江西(xi)证监局提(ti)交书面整改报告。
公司时任董事会秘书李娥(e)、财务总(zong)监吴艳艳，现(xian)任董事会秘书刘公银、财务总(zong)监刘详扬对上述相关问(wen)题(ti)负(fu)有责任，违反了《上市公司信息披(pi)露管理办法》（证监会令(ling)第182号）第四条(tiao)、第五十一条(tiao)的规定。根据《证券(quan)法》第一百(bai)七十条(tiao)第二款、《上市公司信息披(pi)露管理办法》（证监会令(ling)第182号）第五十二条(tiao)第三款的规定，江西(xi)证监局决(jue)定对李娥(e)、吴艳艳、刘公银、刘详扬采取出具警示函的监管措施，并记入证券(quan)期货市场诚信档案。
国盛金控表示，公司及相关人员收到《决(jue)定书》后，高度(du)重视上述问(wen)题(ti)，将(jiang)严格按(an)照江西(xi)证监局的要求，对存在的问(wen)题(ti)进行全面梳理，深刻反思并吸(xi)取教训，认真进行整改，并在期限内(nei)向江西(xi)证监局提(ti)交整改报告。公司将(jiang)引以为戒，切实加(jia)强公司及相关人员对相关法律法规及规范性文(wen)件的学(xue)习，不断提(ti)高履职能力，进一步提(ti)升公司财务核(he)算和规范运作水(shui)平，加(jia)强信息披(pi)露质量，切实维护公司及全体(ti)股东利益，推动公司健(jian)康、稳定、高质量发展。