中新经纬5月17日电 据最高人民(min)检察院官(guan)方(fang)微信17日消息，最高人民(min)法(fa)院、最高人民(min)检察院、公安部、中国证监会印发《关于办理证券(quan)期货违(wei)法(fa)犯罪案件(jian)工作若干问题的意见》(下称《意见》)，自公布之日起施行(xing)，要求坚持零容忍要求，依法(fa)从严打击(ji)证券(quan)期货违(wei)法(fa)犯罪活动。
《意见》明确行(xing)政执法(fa)与刑事司法(fa)的衔(xian)接。
证券(quan)期货监管机构发现涉嫌犯罪依法(fa)需要追究刑事责(ze)任的，应当及时向(xiang)公安机关移(yi)送。移(yi)送案件(jian)时应当附有以(yi)下材料：移(yi)送书、涉案物品清(qing)单以(yi)及证据材料，已经作出行(xing)政处罚决(jue)定或者(zhe)市场禁(jin)入决(jue)定的，应当附有行(xing)政处罚决(jue)定书、市场禁(jin)入决(jue)定书等。同时，应当将移(yi)送书、行(xing)政处罚决(jue)定书、市场禁(jin)入决(jue)定书抄(chao)送同级人民(min)检察院。人民(min)检察院依法(fa)对证券(quan)期货监管机构移(yi)送案件(jian)活动实(shi)施监督。
公安机关对证券(quan)期货监管机构移(yi)送的案件(jian)，认为有犯罪事实(shi)需要追究刑事责(ze)任的，应当及时立(li)案。上级公安机关指定管辖或者(zhe)书面通知立(li)案的，应当在要求的期限(xian)内立(li)案。公安机关决(jue)定不予立(li)案的，证券(quan)期货监管机构可以(yi)申请复议，人民(min)检察院依法(fa)对公安机关立(li)案活动和侦查活动实(shi)施监督。
《意见》明确刑事案件(jian)的管辖。
证券(quan)期货犯罪的第一审案件(jian)由(you)中级人民(min)法(fa)院管辖，同级人民(min)检察院负责(ze)提起公诉，地(市)级以(yi)上公安机关负责(ze)立(li)案侦查。
几个(ge)公安机关都(dou)有权(quan)管辖的证券(quan)期货犯罪案件(jian)，由(you)最初受理的公安机关管辖，必要时可以(yi)移(yi)送主要犯罪地的公安机关管辖。如果由(you)犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖更(geng)为适宜的，可以(yi)由(you)犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖。发生争议的协(xie)商解(jie)决(jue)，协(xie)商不成的由(you)共(gong)同的上级公安机关指定管辖。
证券(quan)期货犯罪的犯罪地，包括以(yi)下情形：证券(quan)期货账户及保证金账户开立(li)地；交易申报指令发出地、撮合成交地；交易资金划转指令发出地；交易证券(quan)期货品种挂牌上市的证券(quan)期货交易场所所在地、登记结算机构所在地；交易指令、内幕信息的传(chuan)出地、接收地；隐瞒重(zhong)要事实(shi)或者(zhe)虚(xu)假的发行(xing)文件(jian)、财务(wu)会计报告等信息披露文件(jian)的虚(xu)假信息编制地、文件(jian)编写和申报地、注册审核地，不按规(gui)定披露信息的隐瞒行(xing)为发生地；犯罪所得的实(shi)际取(qu)得地、藏(cang)匿地、转移(yi)地、使(shi)用(yong)地、销(xiao)售地；承担资产评估、会计、审计、法(fa)律服务(wu)、保荐等职责(ze)的中介组织提供中介服务(wu)所在地。
居住地包括户籍所在地、经常居住地。单位登记的住所地为其(qi)居住地，主要营业地或者(zhe)主要办事机构所在地与登记的住所地不一致的，主要营业地或者(zhe)主要办事机构所在地为其(qi)居住地。
具(ju)有下列情形之一的，人民(min)法(fa)院、人民(min)检察院、公安机关可以(yi)在职责(ze)范围内并案处理：
(1)一人犯数罪的；
(2)共(gong)同犯罪的；
(3)共(gong)同犯罪的犯罪嫌疑人、被(bei)告人还实(shi)施其(qi)他犯罪的；
(4)多个(ge)犯罪嫌疑人、被(bei)告人实(shi)施的犯罪存在关联(lian)，并案处理有利于查明案件(jian)事实(shi)的。
证据的收集(ji)、审查与运(yun)用(yong)方(fang)面，《意见》指出，证券(quan)期货违(wei)法(fa)犯罪行(xing)为具(ju)有专业、隐蔽的特征，为揭露证实(shi)违(wei)法(fa)犯罪，对可以(yi)用(yong)于证明案件(jian)事实(shi)的证据应当做到“应收集(ji)尽收集(ji)、尽早(zao)收集(ji)”。在侦查证券(quan)期货犯罪案件(jian)时发现犯罪嫌疑人另有其(qi)他罪行(xing)的，除依法(fa)移(yi)交有管辖权(quan)的部门(men)处理以(yi)外，应当一并进行(xing)全面侦查取(qu)证。
注重(zhong)收集(ji)提取(qu)物证、书证、电子数据等客观证据。收集(ji)提取(qu)电子数据应当遵守法(fa)定程序、遵循有关技术标准，保证电子数据的真(zhen)实(shi)性、合法(fa)性、完整性。
证券(quan)交易场所、期货交易场所、证券(quan)登记结算机构、期货保证金监控机构以(yi)及证券(quan)公司、期货公司留存的证券(quan)期货委托记录、交易记录、交易终端(duan)设(she)备信息和登记存管结算资料等电子数据，调取(qu)时应当以(yi)电子光盘或者(zhe)其(qi)他载体复制原始数据，附制作方(fang)法(fa)、制作时间、制作人、完整性校验值等说明，并由(you)制作人和原始电子数据持有人签名或盖章。
发行(xing)人、上市公司或者(zhe)其(qi)他信息披露义务(wu)人在证券(quan)交易场所的网站和符合证券(quan)期货监管机构规(gui)定条件(jian)的媒体发布的信息披露公告，其(qi)打印件(jian)或者(zhe)据此制作的电子光盘、其(qi)他载体，经核对无(wu)误(wu)并附来源、制作人、制作时间、制作地点等说明的，可以(yi)作为刑事证据使(shi)用(yong)。
证券(quan)期货监管机构在行(xing)政执法(fa)中，虽未能调取(qu)到直接证明证券(quan)期货违(wei)法(fa)行(xing)为的证据，但其(qi)他证据高度关联(lian)、相互印证，形成证据链条的，可以(yi)根据明显优势证据标准综合认定违(wei)法(fa)事实(shi)。
公安机关、人民(min)检察院、人民(min)法(fa)院办理证券(quan)期货犯罪案件(jian)，应当做到犯罪事实(shi)清(qing)楚，证据确实(shi)、充分。没有犯罪嫌疑人、被(bei)告人供述(shu)，证据确实(shi)、充分的，可以(yi)认定案件(jian)事实(shi)。办理涉众型证券(quan)期货违(wei)法(fa)犯罪案件(jian)，因客观条件(jian)限(xian)制无(wu)法(fa)逐一收集(ji)言词证据的，可以(yi)根据已依法(fa)收集(ji)并查证属实(shi)的客观证据、言词证据，综合认定资金数额、损失数额等犯罪事实(shi)。
行(xing)政机关在行(xing)政执法(fa)和查办案件(jian)过程中收集(ji)的物证、书证、视听资料、电子数据等客观性证据材料，经法(fa)定程序查证属实(shi)且收集(ji)程序符合有关法(fa)律、行(xing)政法(fa)规(gui)规(gui)定的，在刑事诉讼程序中可以(yi)作为定案的根据。
公安机关、人民(min)检察院、人民(min)法(fa)院可以(yi)就案件(jian)涉及的证券(quan)期货专业问题，商请证券(quan)期货监管机构出具(ju)专业认定意见，作为认定案件(jian)事实(shi)的参考。证券(quan)期货监管机构作出行(xing)政处罚的案件(jian)，进入刑事诉讼程序后主要事实(shi)和证据没有发生重(zhong)大(da)变化的，公安机关、人民(min)检察院、人民(min)法(fa)院可以(yi)参考行(xing)政处罚决(jue)定的认定意见。
出具(ju)专业认定意见不是办理证券(quan)期货刑事案件(jian)的必经程序。公安机关、人民(min)检察院、人民(min)法(fa)院应当依法(fa)认定案件(jian)事实(shi)的性质(zhi)，没有专业认定意见的，不影响案件(jian)的侦查终结、提起公诉和作出判(pan)决(jue)。
《意见》强(qiang)调，坚持依法(fa)从严打击(ji)。
深刻认识证券(quan)期货犯罪对金融管理秩序和金融安全的严重(zhong)危害，坚持依法(fa)从严惩处，充分发挥刑罚的惩治和预防功能。对具(ju)有不如实(shi)供述(shu)罪行(xing)或者(zhe)以(yi)各种方(fang)式阻碍(ai)办案工作，拒不退缴赃款赃物或者(zhe)将赃款赃物用(yong)于非法(fa)活动，非法(fa)获利特别巨大(da)，多次实(shi)施证券(quan)期货违(wei)法(fa)犯罪，造成上市公司退市、投资人遭受重(zhong)大(da)损失、可能引发金融风险、严重(zhong)危害金融安全等恶劣社会影响或者(zhe)严重(zhong)危害后果等情形的犯罪嫌疑人、被(bei)告人，一般不适用(yong)相对不起诉、免(mian)予刑事处罚和缓刑。
依法(fa)从严从快从重(zhong)查处财务(wu)造假、侵占上市公司资产、内幕交易、操纵市场和证券(quan)欺诈等违(wei)法(fa)犯罪案件(jian)。证券(quan)发行(xing)人、控股(gu)股(gu)东、实(shi)际控制人、董事、监事、高级管理人员、金融从业人员等实(shi)施证券(quan)期货违(wei)法(fa)犯罪的，应当依法(fa)从严惩处。全链条打击(ji)为财务(wu)造假行(xing)为提供虚(xu)假证明文件(jian)、金融票证等的中介组织、金融机构，为内幕交易、操纵证券(quan)期货市场犯罪实(shi)施配资、操盘、荐股(gu)等配合行(xing)为的职业团伙，与上市公司内外勾结掏(tao)空公司资产的外部人员，构成犯罪的，应当依法(fa)追究刑事责(ze)任。