中国经济网北京5月30日(ri)讯江(jiang)苏万达特种轴承股份有限公司(si)（以下简称“万达轴承”，920002.BJ）今日(ri)在北交所上市。截至收盘(pan)，万达轴承报67.98元，上涨227.77%，振幅88.43%，换(huan)手率97.29%，总市值21.59亿元。
万达轴承主营业务为叉车轴承及回(hui)转(zhuan)支承的研发(fa)、生产和销售(shou)，主要产品(pin)包括叉车轴承（主滚轮(lun)轴承、侧(ce)滚轮(lun)轴承、链轮(lun)轴承、复合轴承、复合轴承组件）、回(hui)转(zhuan)支承等。
截至上市公告书签署日(ri)，如皋万达企(qi)业管理合伙企(qi)业（有限合伙）（以下简称“万达管理”）直(zhi)接持有公司(si)11,842,500股，持股比例为44.27%，系公司(si)控股股东。
公司(si)的实际控制人为徐群生、徐飞和徐明。截至上市公告书签署日(ri)，徐群生直(zhi)接持有万达轴承5.44%股权，担任(ren)万达管理执行事务合伙人，通过万达管理控制公司(si)44.27%表(biao)决权，合计控制公司(si)49.71%表(biao)决权，并担任(ren)公司(si)董事长，对公司(si)生产经营具(ju)有重大(da)影响，为公司(si)的实际控制人。
徐飞系徐群生之子，直(zhi)接持有万达轴承0.98%股权，通过万达管理间(jian)接持有公司(si)0.96%股份，通过万力科创间(jian)接持有公司(si)1.72%股份，合计持有公司(si)3.65%股份，并担任(ren)万达管理普通合伙人、万力科创执行事务合伙人、万达轴承董事、总经理，对公司(si)生产经营具(ju)有重大(da)影响，为公司(si)共(gong)同(tong)实际控制人。
徐明系徐群生之子，直(zhi)接持有万达轴承4.79%股权，并担任(ren)公司(si)副总经理、子公司(si)力达轴承总经理，对公司(si)生产经营具(ju)有重大(da)影响，为公司(si)共(gong)同(tong)实际控制人。
2024年(nian)1月19日(ri)，北交所上市委员会2024年(nian)第4次(ci)审议(yi)会议(yi)召开，审议(yi)结果显示(shi)，万达轴承符合发(fa)行条(tiao)件、上市条(tiao)件和信息披露要求。审议(yi)会议(yi)提出问询的主要问题为：
1.关于水电采购数(shu)量(liang)与业务规模匹(pi)配性。根据申报文件，发(fa)行人2021年(nian)营业收入同(tong)比增(zeng)长35.53%，2022年(nian)营业收入同(tong)比下降4.49%；发(fa)行人2021年(nian)自来水采购数(shu)量(liang)同(tong)比下降40.32%，2022年(nian)电力采购数(shu)量(liang)同(tong)比增(zeng)长11.65%。请发(fa)行人说明水电采购数(shu)量(liang)与营业收入变动趋势不一致的原因(yin)及合理性。请保(bao)荐机构及申报会计师核查并发(fa)表(biao)明确意见。
2.关于市场竞争及募投(tou)产能消(xiao)化能力。请发(fa)行人：（1）说明与行业龙(long)头企(qi)业相比的竞争优劣势，在工(gong)业机器人回(hui)转(zhuan)支承产品(pin)方面的核心(xin)竞争力。（2）说明募投(tou)项目于2025年(nian)投(tou)产、至2029年(nian)满(man)产的原因(yin)；结合2023年(nian)在境外市场的具(ju)体(ti)拓展措施及成果、境内(nei)电商平台建设等后市场拓展情况，进一步说明募投(tou)项目产能消(xiao)化能力，以及不及预期时的风险控制措施。请保(bao)荐机构核查并发(fa)表(biao)明确意见。
万达轴承本次(ci)公开发(fa)行的股票数(shu)量(liang)为5,000,000股（超(chao)额(e)配售(shou)选(xuan)择(ze)权行使前）；5,750,000股（超(chao)额(e)配售(shou)选(xuan)择(ze)权全额(e)行使后）。本次(ci)发(fa)行价(jia)格为20.74元/股。
本次(ci)发(fa)行超(chao)额(e)配售(shou)选(xuan)择(ze)权行使前，公司(si)募集资金总额(e)为103,700,000.00元，扣除发(fa)行费用15,381,383.30元（不含(han)增(zeng)值税）后，募集资金净额(e)为88,318,616.70元。
立信会计师事务所（特殊普通合伙）已(yi)出具(ju)信会师报字[2024]第ZK10345号《验资报告》，确认截至2024年(nian)5月23日(ri)止，公司(si)本次(ci)发(fa)行股票募集资金总额(e)为人民币(bi)103,700,000.00元，扣除各项发(fa)行费用人民币(bi)15,381,383.30元，募集资金净额(e)为人民币(bi)88,318,616.70元；其中计入“股本”人民币(bi)5,000,000.00元，计入“资本公积-股本溢价(jia)”人民币(bi)83,318,616.70元。
万达轴承2024年(nian)5月17日(ri)披露的招股书显示(shi)，公司(si)拟募资10,370.00万元，用于“工(gong)业车辆专用轴承产能提升项目”“智能装(zhuang)备特种轴承研制及产业化项目”。
万达轴承的上市保(bao)荐机构为中信建投(tou)证券股份有限公司(si)，保(bao)荐代表(biao)人是黄建飞、周伟。
万达轴承本次(ci)发(fa)行费用合计15,381,383.30元（超(chao)额(e)配售(shou)选(xuan)择(ze)权行使前），16,909,351.68元（超(chao)额(e)配售(shou)选(xuan)择(ze)权全额(e)行使后），其中保(bao)荐承销费10,162,600.00元（超(chao)额(e)配售(shou)选(xuan)择(ze)权行使前），11,686,990.00元（超(chao)额(e)配售(shou)选(xuan)择(ze)权全额(e)行使后）。
2021年(nian)至2023年(nian)，万达轴承营业收入分别为35,437.30万元、33,847.71万元、34,348.90万元，销售(shou)商品(pin)、提供劳务收到(dao)的现(xian)金分别为27,221.39万元、31,773.50万元、29,043.28万元。
以上同(tong)期，公司(si)归属于母公司(si)股东的净利润(run)分别为9,498.59万元、4,345.04万元、4,950.46万元，归属于母公司(si)所有者的扣除非经常性损(sun)益后的净利润(run)分别为4,268.83万元、4,113.84万元、4,704.31万元，经营活(huo)动产生的现(xian)金流量(liang)净额(e)分别为5,570.04万元、6,910.89万元、2,181.88万元。
据万达轴承招股书，2023年(nian)，公司(si)经营活(huo)动产生的现(xian)金流量(liang)较前两年(nian)有所减少，主要是因(yin)为：（1）销售(shou)商品(pin)、提供劳务收到(dao)的现(xian)金同(tong)比减少2,730.22万元，主要受收入的季节分布影响，公司(si)主要客户信用期为45-90天，销售(shou)收款通常较收入确认滞后一个季度(du)左右，2022年(nian)第四季度(du)至2023年(nian)第三季度(du)主营业务收入较2021年(nian)第四季度(du)至2022年(nian)第三季度(du)主营业务收入减少约2,700万元，因(yin)此使得销售(shou)商品(pin)、提供劳务收到(dao)的现(xian)金较少2,730.22万元；（2）2023年(nian)公司(si)缴(jiao)纳了以前年(nian)度(du)缓交的税费，同(tong)时2023年(nian)公司(si)增(zeng)值税进项税额(e)相较于以前年(nian)度(du)有所减少，公司(si)当期支付的各项税费增(zeng)加3,181.62万元。
2024年(nian)1-3月，公司(si)营业收入为8,553.95万元，归属于母公司(si)股东的净利润(run)为1,425.98万元。
公司(si)于2024年(nian)4月编制了2024年(nian)度(du)盈利预测(ce)报告，并经立信会计师审核，于2024年(nian)4月19日(ri)出具(ju)了《盈利预测(ce)审核报告》（信会师报字[2024]第ZK10305号），公司(si)预测(ce)2024年(nian)度(du)营业收入和净利润(run)分别为37,083.10万元和5,710.13万元。
公司(si)特此提请投(tou)资者注(zhu)意，公司(si)盈利预测(ce)报告是管理层(ceng)在最佳估计假设的基础上编制的，但所依据的各种假设具(ju)有不确定性，投(tou)资者进行投(tou)资决策(ce)时应当谨慎使用。投(tou)资者应关注(zhu)已(yi)披露的盈利预测(ce)信息并阅读盈利预测(ce)报告及审核报告全文。
公司(si)报告期内(nei)合计分红8658万元，具(ju)体(ti)股利分配情况如下：
2021年(nian)1月6日(ri)，万达有限（万达轴承前身）股东会作出决定，万达有限向全体(ti)股东按出资比例支付现(xian)金红利333.00万元。
2021年(nian)8月21日(ri)，万达有限股东会作出决定，万达有限向全体(ti)股东按出资比例支付现(xian)金红利6,660.00万元。
2021年(nian)8月24日(ri)，万达有限股东会作出决定，万达有限向全体(ti)股东按出资比例支付现(xian)金红利1,665.00万元。
2022年(nian)、2023年(nian)公司(si)未实施利润(run)分配。