中(zhong)国经(jing)济网北京5月(yue)22日讯华(hua)凯(kai)易佰(300592.SZ)昨日晚间披露《重大资产购买(mai)报告书（草案）》。华(hua)鼎股(gu)份(fen)(601113.SH)同时披露《出售(shou)子公司通拓科技100%股(gu)权暨签署<股(gu)权收购协议>的(de)公告》。
华(hua)鼎股(gu)份(fen)昨日晚间披露的(de)公告显示，公司于2024年(nian)5月(yue)21日召开第(di)六(liu)届董事会第(di)九(jiu)次会议、第(di)六(liu)届监事会第(di)八次会议，审议通过了《关于出售(shou)子公司通拓科技100%股(gu)权暨签署<股(gu)权收购协议>的(de)议案》，并(bing)与华(hua)凯(kai)易佰签署了《华(hua)凯(kai)易佰科技股(gu)份(fen)有限公司与义乌华(hua)鼎锦纶股(gu)份(fen)有限公司关于深圳市通拓科技有限公司之股(gu)权收购协议》（以下简称“股(gu)权收购协议”），约定以人民(min)币70,000万元出售(shou)子公司通拓科技100%股(gu)权及主营(ying)业务(wu)相关的(de)全(quan)部经(jing)营(ying)性资产（包括但不限于商标、专利、店(dian)铺、存货资产等(deng)）。
本次交易完成后，公司将不再持有通拓科技的(de)股(gu)权，通拓科技将不再纳入公司的(de)合(he)并(bing)报表范围，最终对公司损益的(de)影响以年(nian)度审计确认后的(de)结果为准。
根据华(hua)凯(kai)易佰披露的(de)报告书，华(hua)凯(kai)易佰拟以支付现金方式购买(mai)华(hua)鼎股(gu)份(fen)持有的(de)通拓科技100.00%股(gu)权。本次交易前，华(hua)凯(kai)易佰未持有通拓科技股(gu)权；本次交易完成后，华(hua)凯(kai)易佰将直接持有通拓科技100.00%股(gu)权，通拓科技成为华(hua)凯(kai)易佰全(quan)资子公司。
本次交易不涉及股(gu)份(fen)发行(xing)及募集配套资金的(de)情况(kuang)，不会导致华(hua)凯(kai)易佰控(kong)制权发生变化。
本次交易的(de)评估机构坤元评估对通拓科技股(gu)东全(quan)部权益价值采用资产基(ji)础法(fa)和收益法(fa)两种方法(fa)进行(xing)评估，并(bing)以资产基(ji)础法(fa)评估结果作为本次交易的(de)评估结论。根据坤元评估出具的(de)京坤评报字[2024]0356号《资产评估报告》，于评估基(ji)准日2023年(nian)12月(yue)31日，通拓科技100%股(gu)权全(quan)部权益价值为76,902.34万元。
交易双方同意并(bing)确认以该评估值作为本次交易定价的(de)参考和依据，考虑标的(de)公司基(ji)准日后分红7,000.00万元，双方协商确定通拓科技100%股(gu)权的(de)交易对价为70,000.00万元。
本次交易未设置业绩承诺(nuo)及业绩补偿安排(pai)。
本次交易标的(de)资产净资产额、营(ying)业收入与华(hua)凯(kai)易佰最近十二个月(yue)内购买(mai)同一或相关资产财务(wu)指标累(lei)计数(shu)占华(hua)凯(kai)易佰最近一个会计年(nian)度经(jing)审计的(de)合(he)并(bing)财务(wu)报表净资产额、营(ying)业收入的(de)比(bi)例均达(da)到50%以上(shang)，且超过5,000万元人民(min)币，根据《重组管理办法(fa)》第(di)十二条、第(di)十四条规定，本次交易构成重大资产重组。
根据《公司法(fa)》《证券(quan)法(fa)》《股(gu)票上(shang)市规则》等(deng)法(fa)律、法(fa)规及规范性文件的(de)相关规定，本次交易的(de)交易对方及标的(de)公司均不属于华(hua)凯(kai)易佰的(de)关联方，本次交易不构成关联交易。
本次交易系(xi)以现金方式购买(mai)资产，不涉及发行(xing)股(gu)份(fen)，不存在导致华(hua)凯(kai)易佰实际控(kong)制权变动的(de)情形，本次交易亦不涉及向公司实际控(kong)制人及其关联方购买(mai)资产。本次交易完成前后，华(hua)凯(kai)易佰控(kong)股(gu)股(gu)东、实际控(kong)制人均为周新华(hua)，不会导致华(hua)凯(kai)易佰控(kong)制权发生变更(geng)。因此，本次交易不构成《重组管理办法(fa)》第(di)十三条规定的(de)重组上(shang)市情形。
报告书称，本次交易为同行(xing)业横向并(bing)购，本次交易完成后，华(hua)凯(kai)易佰利用黄金发展期(qi)将进一步扩(kuo)大业务(wu)规模，完善(shan)新兴市场和重点(dian)区(qu)域的(de)海外(wai)仓储物(wu)流布局，挖(wa)掘市场潜(qian)力并(bing)提高市场占有率。双方将在供(gong)应链、渠道、品类等(deng)方面发挥协同效应，产生规模优势，从而提升华(hua)凯(kai)易佰综合(he)竞争力与抗风险能(neng)力。
华(hua)凯(kai)易佰于2023年(nian)4月(yue)20日披露的(de)《关于募集资金2022年(nian)度存放与使用情况(kuang)的(de)专项报告》显示，根据中(zhong)国证券(quan)监督(du)管理委员(yuan)会《关于同意湖南华(hua)凯(kai)文化创意股(gu)份(fen)有限公司向南平(ping)延平(ping)芒励多股(gu)权投资合(he)伙企业(有限合(he)伙)等(deng)发行(xing)股(gu)份(fen)购买(mai)资产并(bing)募集配套资金注册的(de)批复》(证监许可〔2021〕1964号)，公司由主承销商华(hua)兴证券(quan)有限公司采用网下发行(xing)方式，向特(te)定对象非公开发行(xing)人民(min)币普通股(gu)(A股(gu))股(gu)票22,727,268股(gu)，发行(xing)价为每(mei)股(gu)人民(min)币22.00元，共计募集资金49,999.99万元，坐扣承销和财务(wu)顾问费用(不含税)3,339.62万元后的(de)募集资金为46,660.37万元，已由主承销商华(hua)兴证券(quan)有限公司于2021年(nian)7月(yue)14日汇入公司募集资金监管账户。另减除上(shang)网发行(xing)费、招(zhao)股(gu)说明书印刷费、申(shen)报会计师费、律师费、评估费等(deng)与发行(xing)权益性证券(quan)直接相关的(de)新增外(wai)部费用(不含税)150.94万元后，并(bing)加回本次财务(wu)顾问费(不含税)943.40万元后，公司本次募集资金净额为47,452.82万元。上(shang)述募集资金到位情况(kuang)业经(jing)天健会计师事务(wu)所(特(te)殊(shu)普通合(he)伙)验证，并(bing)由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕2-23号)。
2021年(nian)3月(yue)8日披露的(de)《发行(xing)股(gu)份(fen)及支付现金购买(mai)资产并(bing)募集配套资金暨关联交易报告书（注册稿）》显示，华(hua)凯(kai)易佰拟以发行(xing)股(gu)份(fen)及支付现金相结合(he)的(de)方式，购买(mai)南平(ping)芒励多、罗晔、南靖(jing)超然、易晟辉煌、晨(chen)晖(hui)朗姿(zi)、繸子马利亚、李旭、黄立山及汇丰(feng)大通壹号合(he)计持有的(de)易佰网络90%股(gu)权，以发行(xing)股(gu)份(fen)方式购买(mai)资产的(de)金额为1,267,791,862.91元。
华(hua)凯(kai)易佰在发行(xing)股(gu)份(fen)及支付现金购买(mai)资产的(de)同时，拟采用询价发行(xing)的(de)方式向包括周新华(hua)在内的(de)合(he)计不超过35名符合(he)中(zhong)国证监会规定的(de)特(te)定投资者发行(xing)股(gu)份(fen)募集配套资金，募集配套资金总额不超过50,000.00万元，不超过拟购买(mai)资产交易价格的(de)100%。
易佰网络主要从事跨(kua)境出口电商业务(wu)，通过2021年(nian)的(de)交易，华(hua)凯(kai)易佰以重大资产重组的(de)形式切入跨(kua)境出口电商行(xing)业，在资金、管理和经(jing)营(ying)理念上(shang)与标的(de)公司促进协同，并(bing)能(neng)获得宝贵的(de)产业并(bing)购经(jing)验，有利于实现上(shang)市公司传统业务(wu)的(de)转型升级。
