中国经济网北京5月23日讯国盛金控(002670.SZ)昨日晚间发布关于收(shou)到江西证监局行政监管措施决定书的公(gong)告。公(gong)告显示(shi)，公(gong)司于近日收(shou)到中国证券(quan)监督管理委员会江西监管局下发的《关于对国盛金融控股集团股份有限公(gong)司采取(qu)责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书〔2024〕13号(hao)）、《关于对李娥、吴艳艳、刘公(gong)银、刘详扬采取(qu)出具警示(shi)函措施的决定》（行政监管措施决定书〔2024〕14号(hao)）（以下合称“《决定书》”）。
经查，国盛金融控股集团股份有限公(gong)司存在(zai)以下问(wen)题(ti)：
一、业务收(shou)入确认不(bu)规范。国盛金控子公(gong)司国盛证券(quan)有限责任公(gong)司2020年至2022年期(qi)间保荐业务收(shou)入未严格按照企业会计准则(ze)有关规定进(jin)行计量，导致公(gong)司收(shou)入确认出现差错，上述(shu)期(qi)间差错金额分别为413.67万元(yuan)、212.53万元(yuan)、87.93万元(yuan)，不(bu)符合《企业会计准则(ze)第14号(hao)――收(shou)入》第四条、第五条规定。
二(er)、商誉减值测试信息披露不(bu)充分。公(gong)司2022年年度报告未充分披露商誉减值测试的过程与方法、流动性折扣率等关键参数(shu)变更及其确定依据等，不(bu)符合《会计监管风险提示(shi)第8号(hao)――商誉减值》第一条第（四）项规定。
三、公(gong)司治理不(bu)规范。公(gong)司第四届董事会提名委员会第四次、第五次会议(yi)提名程序执行不(bu)到位，内(nei)幕信息知情人(ren)登记(ji)管理不(bu)规范，内(nei)部控制相(xiang)关制度不(bu)完善，不(bu)符合《上市公(gong)司治理准则(ze)》（证监会公(gong)告〔2018〕29号(hao)）第三十八(ba)条、《上市公(gong)司监管指引第5号(hao)――上市公(gong)司内(nei)幕信息知情人(ren)登记(ji)管理制度》（证监会公(gong)告〔2022〕17号(hao)）第五条、第七条规定。
上述(shu)问(wen)题(ti)导致相(xiang)关信息披露不(bu)准确，违反了(le)《上市公(gong)司信息披露管理办法》（证监会令第182号(hao)）第三条第一款的规定。根据《证券(quan)法》第一百七十条第二(er)款、《上市公(gong)司信息披露管理办法》（证监会令第182号(hao)）第五十二(er)条第一款规定，江西证监局决定对国盛金控采取(qu)责令改正的监管措施，并记(ji)入证券(quan)期(qi)货市场诚信档案。国盛金控应(ying)高度重视上述(shu)问(wen)题(ti)，强化公(gong)司内(nei)控治理，提高规范运作(zuo)水平(ping)，并于收(shou)到决定书之日起30日内(nei)，向江西证监局提交书面整改报告。
公(gong)司时任董事会秘书李娥、财务总监吴艳艳，现任董事会秘书刘公(gong)银、财务总监刘详扬对上述(shu)相(xiang)关问(wen)题(ti)负有责任，违反了(le)《上市公(gong)司信息披露管理办法》（证监会令第182号(hao)）第四条、第五十一条的规定。根据《证券(quan)法》第一百七十条第二(er)款、《上市公(gong)司信息披露管理办法》（证监会令第182号(hao)）第五十二(er)条第三款的规定，江西证监局决定对李娥、吴艳艳、刘公(gong)银、刘详扬采取(qu)出具警示(shi)函的监管措施，并记(ji)入证券(quan)期(qi)货市场诚信档案。
国盛金控表示(shi)，公(gong)司及相(xiang)关人(ren)员收(shou)到《决定书》后，高度重视上述(shu)问(wen)题(ti)，将严格按照江西证监局的要求，对存在(zai)的问(wen)题(ti)进(jin)行全面梳(shu)理，深刻(ke)反思并吸取(qu)教训，认真进(jin)行整改，并在(zai)期(qi)限内(nei)向江西证监局提交整改报告。公(gong)司将引以为戒，切实加强公(gong)司及相(xiang)关人(ren)员对相(xiang)关法律(lu)法规及规范性文件(jian)的学习，不(bu)断提高履职(zhi)能力，进(jin)一步提升公(gong)司财务核(he)算和规范运作(zuo)水平(ping)，加强信息披露质量，切实维护公(gong)司及全体股东利益，推动公(gong)司健康(kang)、稳定、高质量发展(zhan)。