6月28日,2024年格隆汇·企(qi)业(ye)ESG趋势论坛在(zai)深圳举行。
华宝基金高级分析师王咏青给大家带(dai)来了(le)《可持续尽责管理推动实体经(jing)济绿色转型》的主题演讲。
王咏青指(zhi)出(chu),2015年的《巴黎协定》将全球升温目标控制在(zai)较工业(ye)化时期2摄氏度以内,并努力(li)控制在(zai)1.5摄氏度以内,这(zhe)是全球应对气候变化和(he)碳中(zhong)和(he)的主要背(bei)景。
国内相(xiang)关的政策体系方(fang)面,中(zhong)央全面深化改革委员会第二(er)次会议通(tong)过(guo)了(le)《关于推动能耗(hao)双控逐步转向碳排放双控的指(zhi)导意见》。从碳配额的交易体系到CCER的体系,我国已经(jing)建立了(le)比较完善的碳交易的机(ji)制和(he)平台。
据(ju)全球可持续投资联(lian)盟报告显示,2022年全球主要市场可持续投资总量已达30.3万亿美元,其(qi)中(zhong)采用(yong)可持续尽责管理的资产管理规模总计(ji)8.06万亿美元,成为(wei)全球应用(yong)最(zui)为(wei)广泛的可持续投资策略。
2023年6月,国际(ji)可持续准(zhun)则(ze)理事会(ISSB)正式发布两项《国际(ji)财务报告可持续披露准(zhun)则(ze)》,融合(he)了(le)全球现(xian)有可持续ESG披露框架,并将可持续信息(xi)与(yu)财务信息(xi)挂挂钩(gou),开启(qi)了(le)全球资本市场可持续披露的新时代。
今年以来,三(san)大交易所发布《可持续报告指(zhi)引(试行)》,财政部(bu)发布《企(qi)业(ye)可持续披露准(zhun)则(ze)——基本准(zhun)则(ze)(征求意见稿)》,我国可持续信息(xi)披露的基本框架逐渐形成,对ESG投资、上市公司(si)规范可持续信息(xi)披露,以及资本市场高质量、可持续发展,起到了(le)里程碑的作用(yong)。
同时,中(zhong)央金融工作会议再次强调了(le)绿色金融的重(zhong)要性。做好科技金融、绿色金融、普(pu)惠金融、养老金融、数字(zi)金融五篇“大文章”。
关于可持续尽责管理,王咏青在(zai)介绍时表示,尽责管理指(zhi)投资者可以鼓励被投资公司(si)改善 ESG 风险管理,或发展更具可持续性的商业(ye)实践。
ESG尽责管理主要有两种方(fang)式:一是参与(yu),指(zhi)与(yu)公司(si)讨论 ESG 问(wen)题,以改进 ESG 问(wen)题的处(chu)理方(fang)式,包括(kuo)披露。可以单独完成,也可以与(yu)其(qi)他投资者合(he)作。二(er)是代理投票,指(zhi)对决议进行投票,正式表示赞同或反对,并就具体 ESG 问(wen)题提出(chu)股(gu)东(dong)决议。
在(zai)可持续尽责管理实践层面,华宝基金构(gou)建了(le)公司(si)可持续尽责管理流程和(he)议题库,自2017年开始参与(yu)联(lian)合(he)国气候行动CA100+、气候联(lian)合(he)参与(yu)平台CCEI等(deng)国际(ji)、国内的尽责管理项目,去年与(yu)近100家上市公司(si)进行了(le)ESG沟通(tong),推动其(qi)关注(zhu)气候变化、碳排放、绿色转型等(deng)ESG、可持续发展课题。
可持续尽责管理需要因地(di)制宜,依托 ESG 可持续发展评价体系,结合(he)行业(ye)研究的基本方(fang)法,资管机(ji)构(gou)在(zai)建立可持续尽责管理议题库的过(guo)程中(zhong),通(tong)过(guo)通(tong)用(yong)议题与(yu)行业(ye)特色议题结合(he)的方(fang)法,构(gou)建不同行业(ye)在(zai)气候变化和(he)双碳目标背(bei)景下的可持续尽责管理全景图。
王咏青重(zhong)点(dian)以交运、建材行业(ye)为(wei)例,对可持续尽责管理实践案例和(he)议题库框架进行了(le)分享。在(zai)建材行业(ye),依据(ju)住建部(bu)和(he)国务院根据(ju)绿色建筑、绿色建材发展的要求,建立了(le)行业(ye)重(zhong)点(dian)议题,聚焦可再生(sheng)能源使用(yong)、绿色技术、人力(li)资本管理等(deng)重(zhong)点(dian)议题。
日前(qian),中(zhong)国证券投资基金业(ye)协会(AMAC)绿色与(yu)可持续投资委员会发布了(le)2023年度研究成果汇编之一——由华宝基金提供的《可持续尽责管理实践案例》。
展望未来,王咏青表示希望加强与(yu)上市公司(si)、资管机(ji)构(gou)、以及ESG生(sheng)态(tai)圈的各个(ge)利益相(xiang)关方(fang)的沟通(tong),共同推动可持续发展,提升可持续尽责管理影响(xiang)力(li)。
风险提示:基金有风险,投资需谨慎。