中国网财经5月6日讯 近日，国家金融监督(du)管理总局正式印发《关(guan)于促(cu)进企业集团财务公司规范健康发展 提升监管质效的指导意见》(以下简称《指导意见》)。金融监管总局表示，此次《指导意见》制定，主要为进一(yi)步推进财务公司坚守主责(ze)主业，认真贯彻执行国家宏观政策，坚持差(cha)异化、特色化、专业化发展，为服(fu)务社会经济(ji)发展发挥必要有益的补充作(zuo)用，增强金融支持实体经济(ji)的可持续性。
据中国财务公司协会(以下简称“中国财协”)，截至2023年末，财务公司数量(liang)为235家，是为企业集团成(cheng)员单位提供金融服(fu)务的非银行金融机构。记者了解到，近年来，财务公司行业紧密(mi)围绕集团需求(qiu)、充分发挥贴近实体经济(ji)的优势(shi)，强化核心(xin)功能、创新产品服(fu)务，在(zai)企业集团实施资金集约管理、助(zhu)推国家重大战略实施等方面发挥了积极作(zuo)用。但个别(bie)企业集团受前期多元化扩(kuo)张积累问题逐渐暴露等因(yin)素影响(xiang)，出现严重经营危机，产业风险传导至财务公司，严重影响(xiang)到整(zheng)个财务公司行业的外部形象和(he)声誉(yu)。
金融监督(du)管理总局办公厅相关(guan)负责(ze)人表示，目前金融监管总局总结财务公司行业风险成(cheng)因(yin)，及时弥补监管短板(ban)，在(zai)财务公司的制度建设、风险分类、集团外融资、公司治理和(he)风险处置等方面强监管、严监管，取得了一(yi)定成(cheng)效。一(yi)是于2022年10月全面修订并印发《企业集团财务公司管理办法》(以下简称《管理办法》)，重塑财务公司行业发展和(he)监管。二(er)是扎实有序化解处置存量(liang)风险。经过监管整(zheng)治纠偏，财务公司进一(yi)步专注本源主业，各项指标企稳好转(zhuan)，外溢(yi)风险大幅收敛。
如今，为深入贯彻落实中央金融工作(zuo)会议精神，有效防范化解企业集团财务公司(以下简称财务公司)风险，国家金融监督(du)管理总局遂制定发布该《指导意见》。
记者了解到，此次《指导意见》共分5部分20条。其中提到，财务公司应当主动加(jia)强资金集中管理，完善资金支付结算服(fu)务功能，强化成(cheng)员单位账户资金和(he)票据监控，在(zai)企业集团投融资管理和(he)资本运作(zuo)等方面提供专业化服(fu)务，助(zhu)力企业集团加(jia)快司库体系建设；鼓励符合条件的财务公司协助(zhu)企业集团开(kai)展利率(lu)风险、汇(hui)率(lu)风险等金融风险管理。严格遵守与企业集团内(nei)上市公司业务往来的监管规定；严格执行《保(bao)障中小企业款(kuan)项支付条例》，不得协助(zhu)企业集团通过票据业务拖欠企业账款(kuan)。
财务公司应当紧跟国家战略导向，发挥贴近实业优势(shi)，加(jia)大对企业集团内(nei)先进制造(zao)业、科(ke)技(ji)创新、绿色低碳(tan)发展、设备更新、消(xiao)费品以旧换新等领域的支持力度。积极落实国家关(guan)于扶助(zhu)中小微企业的普惠金融政策，持续加(jia)大涉农金融服(fu)务，在(zai)信贷(dai)资源配(pei)置、绩效考核等方面予以倾斜。
严禁企业集团滥用股东(dong)权利，越权干预财务公司经营管理，违规挪(nuo)用财务公司资金，操纵财务公司追求(qiu)短期利益、违规开(kai)展不当融资，委托或变相委托他人持有或管理财务公司股权、违规进行股权质押或设立信托等行为。
一(yi)位金融研(yan)究员向记者表示，《指导意见》明确了财务公司应坚守主业，即为企业集团成(cheng)员单位提供金融服(fu)务，强化资金集中管理，完善资金支付结算服(fu)务，以及在(zai)企业集团投融资管理和(he)资本运作(zuo)等方面提供专业化服(fu)务。这一(yi)举措有助(zhu)于财务公司回归(gui)本源，提高金融服(fu)务质量(liang)，避免成(cheng)为企业集团的营利中心(xin)。
《指导意见》要求(qiu)财务公司要全面加(jia)强日常监管，强化穿透(tou)式监管，既要看资产端，也要看负债端，要穿透(tou)审视集团外负债和(he)票据业务等关(guan)键指标超标、成(cheng)员单位存款(kuan)大幅下降、资产负债期限错配(pei)严重等异常情(qing)况，必要时依法采取暂停业务、控制规模等监管措施；既要看“表”又要看“账”，更要穿透(tou)账表看风险，透(tou)视各种变化背后的业务逻辑和(he)风险逻辑；加(jia)强对企业集团生产经营和(he)风险状况的分析研(yan)判，把对企业集团的监控和(he)财务公司的监管有机结合。坚持实施差(cha)异化监管，依据监管评级和(he)风险分级情(qing)况对财务公司实施分类监管。
一(yi)位业内(nei)专家向记者表示，《指导意见》强调了对财务公司进行全面加(jia)强日常监管，实施穿透(tou)式监管的重要性。这不仅包(bao)括资产端和(he)负债端的审视，还要求(qiu)对关(guan)键指标超标、成(cheng)员单位存款(kuan)大幅下降、资产负债期限错配(pei)严重等异常情(qing)况进行穿透(tou)性分析，及时识别(bie)并防控风险。
记者注意到，2023年6月，国家金融监督(du)管理总局发布《关(guan)于印发企业集团财务公司监管评级办法的通知》，旨在(zai)为全面评价企业集团财务公司(以下简称财务公司)的风险和(he)管理状况，合理配(pei)置监管资源，有效实施分类监管，防范企业集团经营风险向财务公司传导，引(yin)导财务公司坚持主责(ze)主业、稳健经营和(he)规范发展，持续提升服(fu)务实体经济(ji)能力。
如今《指导意见》的出台，将进一(yi)步健全财务公司监管制度体系，明确加(jia)强和(he)完善现代(dai)财务公司监管要求(qiu)，持续引(yin)领财务公司行业高质量(liang)发展向纵深推进。金融监督(du)管理总局办公厅相关(guan)负责(ze)人表示，《指导意见》的出台，一(yi)是引(yin)导财务公司回归(gui)本源、专注主业，通过充分发挥资金集中管理功能，切实提升金融服(fu)务质量(liang)，不应成(cheng)为企业集团的营利中心(xin)。二(er)是推动财务公司不断完善公司治理机制建设，建立高效的决(jue)策与制约机制以及科(ke)学的激(ji)励约束机制，加(jia)强信息(xi)科(ke)技(ji)建设。三(san)是落实财务公司风险防控主体责(ze)任，坚决(jue)摒弃不合规的行为，实现风险管理能力与业务发展相适应、风险总体可控的发展。
上述业内(nei)专家表示，在(zai)信息(xi)化、数字化快速发展的背景下，财务公司应积极探索金融科(ke)技(ji)的应用，通过科(ke)技(ji)手段(duan)提升服(fu)务效率(lu)、降低运营成(cheng)本、优化客户体验。同时，也应关(guan)注金融科(ke)技(ji)带来的风险挑战，加(jia)强风险防范和(he)内(nei)部控制。
随着《指导意见》的出台，以及财务公司监管制度体系进一(yi)步健全，未来，财务公司一(yi)是坚守主责(ze)主业，发挥企业集团内(nei)源融资的作(zuo)用，实现集团内(nei)部资金统筹调度，加(jia)强企业集团资金集中管理、提高资金使用效率(lu)、降低整(zheng)体运营成(cheng)本；配(pei)合集团及时支付中小企业款(kuan)项，提升支付结算效率(lu)，加(jia)速资金循环；紧密(mi)围绕企业集团主业提供金融服(fu)务，提升金融服(fu)务质量(liang)。二(er)是紧跟国家战略导向，发挥贴近实业优势(shi)，优化资金供给结构，加(jia)大对企业集团内(nei)先进制造(zao)业、科(ke)技(ji)创新、绿色低碳(tan)发展、设备更新、消(xiao)费品以旧换新等领域的支持力度，加(jia)大涉农金融服(fu)务，推动金融资源真正集聚到高质量(liang)发展的战略方向、重点领域和(he)薄弱环节(jie)上来，为经济(ji)高质量(liang)发展持续注入金融动能。