中新经纬5月24日电 5月23日晚间，深交所向国盛(sheng)金融控股集团(tuan)股份有限(xian)公司(下称“国盛(sheng)金控”)及相关当事人下发监管函。
来源(yuan)：深交所网站
深交所表示，根据江(jiang)西证监局《行(xing)政监管措施决定书(〔2024〕13号(hao))》《行(xing)政监管措施决定书(〔2024〕14号(hao))》查(cha)明的事实，国盛(sheng)金控、李娥、吴艳艳、刘公银、刘详扬存在三方面违规行(xing)为。
一是业务收入确认不规范。国盛(sheng)金控子公司国盛(sheng)证券有限(xian)责任公司2020年至2022年期间保荐业务收入未严格按照企业会计(ji)准(zhun)则有关规定进行(xing)计(ji)量，导致公司收入确认出现差错，上述期间差错金额分别(bie)为413.67万元、212.53万元、87.93万元，不符合《企业会计(ji)准(zhun)则第14号(hao)——收入》第四(si)条、第五条的规定。
二是商誉(yu)减(jian)值测试信(xin)息披(pi)露不充分。国盛(sheng)金控2022年年度报告未充分披(pi)露商誉(yu)减(jian)值测试的过(guo)程与方法、流动性折扣(kou)率等关键(jian)参数变更(geng)及其确定依(yi)据等。
三是公司治理不规范。国盛(sheng)金控第四(si)届董事会提名委员会第四(si)次、第五次会议提名程序(xu)执行(xing)不到位，内幕信(xin)息知(zhi)情人登记管理不规范，内部控制相关制度不完(wan)善。
国盛(sheng)金控的上述行(xing)为违反了(le)深交所《股票上市规则(2023年修订)》第2.1.1条、第2.3.4条、第4.1.1条的规定。
国盛(sheng)金控时任董事会秘书李娥、时任财务总监吴艳艳未能勤勉尽责，违反了(le)深交所《股票上市规则(2022年修订)》第4.3.1条的规定，对上述违规行(xing)为负有责任。
国盛(sheng)金控董事会秘书刘公银、财务总监刘详扬未能勤勉尽责，违反了(le)深交所《股票上市规则(2023年修订)》第4.3.1条的规定，对上述违规行(xing)为负有责任。
公开资料显示，国盛(sheng)金控从事的主要业务以证券业务为主，同时开展投资、金融科技业务。公司证券业务类型涉及证券经纪、证券自营(ying)、证券承(cheng)销与保荐、资产管理等；投资业务包(bao)括集团(tuan)内各主体对外投资和以下属子公司为运营(ying)实体开展的投资管理业务；线缆业务主要从事应用于家用电器等领域的线缆产品研发、生产和销售。
业绩方面，今(jin)年一季(ji)度国盛(sheng)金控实现营(ying)收4.24亿(yi)元，同比增(zeng)3.67%；归(gui)属于上市公司股东的净利润2300.67万元，同比降49.07%。