国(guo)家(jia)金融监督管理总(zong)局(ju)、中国(guo)人民银行此前发布的《关于优化已(yi)故(gu)存款人小额存款提取有关要(yao)求的通知》(下称新规)，于6月1日(ri)起实施。新规从提高简化提取账户(hu)限额、扩大简化提取范围等方面为办理存款继承提供更多便利(li)。此外，还有哪些变化？
怎样查询已(yi)故(gu)存款人的银行卡和余额？
“在实际生活(huo)中，继承人提取银行存款主要(yao)有两(liang)个‘难’：查询难和提款难。” 两(liang)高(上海)律师事务所合伙人应越在接受中新经纬记者采访时表示。
应越指(zhi)出，对(dui)于继承人，首先要(yao)查出已(yi)故(gu)存款人有哪些银行卡，这就是一个比较大的难点。
如果不知道已(yi)故(gu)存款人有哪些银行卡该怎么办？中新经纬查询中国(guo)银联云闪付App发现，该App提供“已(yi)故(gu)人员银行卡账户(hu)线索查询服(fu)务”，目前该服(fu)务仅在四川(chuan)省、江苏省、福建省、重庆(qing)市、武汉市进行试点，继承人等需向线下支持审(shen)核的银行网点提交供其审(shen)核的材(cai)料。据了解，该服(fu)务覆盖(gai)地区及银行将逐步放开。
来源：云闪付App
在找到银行卡后，如何查询卡中余额？中新经纬走访部(bu)分(fen)银行了解到，如果持有银行卡和交易密码，继承人可以直(zhi)接通过ATM机查询。如果不知晓密码，则需要(yao)提供一些证明材(cai)料来银行查询。
根据原中国(guo)银保监会办公厅、司法部(bu)办公厅联合下发的《关于简化查询已(yi)故(gu)存款人存款相关事项的通知》，已(yi)故(gu)存款人的配偶、父母、子(zi)女凭已(yi)故(gu)存款人死亡证明、可表明亲属关系的文件(如居(ju)民户(hu)口(kou)簿、结婚证、出生证明等)以及本(ben)人有效身份证件，公证遗(yi)嘱指(zhi)定的继承人或受遗(yi)赠人凭已(yi)故(gu)存款人死亡证明、公证遗(yi)嘱及本(ben)人有效身份证件，可单(dan)独或共(gong)同(tong)向存款所在银行业金融机构提交书面申请，办理存款查询业务。
上述通知指(zhi)出，查询范围包括存款余额、银行业金融机构自身发行或管理的非存款类金融资产的余额。银行经形(xing)式审(shen)查符合要(yao)求后，应书面告知申请人所查询余额。对(dui)代销且无法确定金额的第(di)三方产品，银行应告知申请人到相关机构查询。
账户(hu)交易明细可以查吗？
据了解，过去，银行只能提供存款人去世(shi)后的账户(hu)交易记录，并不支持查询生前的交易记录。而(er)现实生活(huo)中，也的确存在查询生前交易明细的需求。
江苏省苏州市相城区人民法院曾发布一起案例。2023年6月，已(yi)故(gu)人李某的法定继承人即(ji)其父母妻女作为原告将某银行起诉至(zhi)法院，要(yao)求银行提供李某某生前自2021年4月至(zhi)2023年2月10日(ri)的银行流水。
某银行认为，根据原中国(guo)银保监会相关规定，其目前只能提供存款人死后的账户(hu)交易记录，对(dui)于生前的交易记录，由于涉及个人隐私和信息保护监管，目前无明确指(zhi)导意见，故(gu)其暂时不予查询。
相城区人民法院经审(shen)查认为，李某与被告某银行之间形(xing)成了借记卡合同(tong)关系。虽(sui)然法律规定了为存款人保密的原则，但是否可以提供已(yi)故(gu)存款人生前的账户(hu)交易记录应结合案件具体情况进行分(fen)析。原告四人系李某某的法定继承人，其明确了要(yao)求查询案涉账户(hu)银行流水的具体范围，并说明因已(yi)故(gu)人对(dui)外存在较多债务，其查询系为了解已(yi)故(gu)人生前债务归还情况等合理理由，且提交了相应证据，故(gu)对(dui)其该项诉讼(song)请求予以支持。
新规明确，银行可以应第(di)一顺序继承人要(yao)求，提供已(yi)故(gu)存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户(hu)交易明细。已(yi)故(gu)存款人生前另有安(an)排的除外。
金融监管总(zong)局(ju)有关司局(ju)负责人4月26日(ri)答记者问时表示，已(yi)故(gu)存款人银行账户(hu)交易明细记载着已(yi)故(gu)存款人生前的部(bu)分(fen)个人信息，并且可能涉及个人隐私，应当谨慎对(dui)待。但在现实中，也存在继承人在特定情形(xing)下查询已(yi)故(gu)存款人生前交易明细的合理需求。继承人合法、正当的查询需求应当得到满足。
上述负责人表示，为兼顾个人信息保护和继承人查询需求，依据相关法律规定，新规明确了查询账户(hu)交易明细有关要(yao)求，以满足特定情形(xing)下的查询需求。为避免非必要(yao)、无限制查询，保护已(yi)故(gu)存款人个人信息和隐私权，新规对(dui)查询申请人和查询时限等作出规定。
在应越看来，6个月满足了大部(bu)分(fen)亲属的知情权，能够查询账户(hu)交易明细主要(yao)是为了查看已(yi)故(gu)存款人去世(shi)前存款有没有被挪(nuo)用。如果存款人年纪比较大，他们的银行卡不一定在自己手中，而(er)查询6个月的流水也能让其他继承人看清楚已(yi)故(gu)存款人的账户(hu)明细情况，避免一些挪(nuo)用资金的纠纷。一般来说，除了突然死亡的情况，已(yi)故(gu)存款人在生前6个月内存款基本(ben)上能够安(an)排清楚。
但应越认为，如果真的存在纠纷，从诉讼(song)律师的角度(du)看，仅查询6个月流水可能不够，一般会要(yao)求查询至(zhi)少1年的流水。
金融监管总(zong)局(ju)有关司局(ju)负责人表示，鼓励银行通过合同(tong)约定等方式，与存款人提前约定其去世(shi)后存款继承、交易明细查询等事宜。
不超过5万元的小额存款怎么取？
如果存款人去世(shi)，继承人可以直(zhi)接拿着银行卡和密码去银行取款吗？北京中银律师事务所高级合伙人杨保全在接受中新经纬采访时指(zhi)出，根据新规，去世(shi)亲属的小额存款，不管继承人有没有密码，支取存款的程序都已(yi)经比较简化了，不再像之前要(yao)求的，需要(yao)所有继承人带着相关证明材(cai)料到公证处进行遗(yi)产继承公证。
杨保全介绍，如果存款不超过5万元，继承人可以办理已(yi)故(gu)存款人小额存款提取业务，需要(yao)携带的证明材(cai)料有：存款人的死亡证明，继承人的有效身份证件，继承人亲笔签名的承诺书，继承人与存款人的亲属关系证明。
需要(yao)注意的是，5万元的范围是已(yi)故(gu)存款人在同(tong)一法人银行业金融机构的账户(hu)余额(不含未结利(li)息)。也就是说，每家(jia)银行均有5万元小额存款简化提取额度(du)。
中新经纬还注意到，新规还将银行业金融机构黄(huang)金积存产品以及代理销售的国(guo)债、理财产品纳入简化提取范围，其本(ben)金和实际收益一并计(ji)入5万元账户(hu)限额。另外，新规明确，丧葬费、抚恤(xu)金不计(ji)入5万元账户(hu)限额，可以全额简化提取。
杨保全还提到，在实际生活(huo)中，继承人有银行卡和密码，也可以在ATM机上自行小额取款。此外，如果被继承人有未注销的身份证件，继承人携带被继承人的身份证件和自己的身份证件，用银行卡和密码办理代办取款，一般5万元以下，银行是不需要(yao)审(shen)查其他相关证明材(cai)料的。
超过5万元存款如何提取？
现实生活(huo)中，如果在银行中存款超过5万元，继承人又该如何取出？
杨保全介绍，有两(liang)种途(tu)径可以选择：一是所有有继承权的继承人携带身份证件和户(hu)籍证明、死者的死亡证明、遗(yi)产所有权证明、与死者亲属关系证明到公证机构办理继承公证书。然后拿着继承公证书和身份证明到银行办理取款。二是如果继承人之间不能达成一致意见，或有其他原因无法办理继承公证手续的，可以由继承人中的一人或多人向人民法院提起诉讼(song)，在人民法院作出生效的判决书、裁定书或调解书后，继承人可依据该生效法律文书向银行提取被继承人的银行存款。
“从法律上讲，银行存款有物权和债权的双(shuang)重性(xing)质。但不管是物权还是债权，在继承开始(shi)后，所有权都会发生转移，也就是存款的所有权已(yi)经转移到继承人的身上。根据《民法典》继承篇的规定，继承从被继承人死亡时开始(shi)。也就是说存款人去世(shi)的时候继承已(yi)经开始(shi)，存款的所有权就转移给了继承人。但实际中，真正实现存款从银行取出，实际拿到继承人手中，还是要(yao)经过银行的一系列程序和手续的。”杨保全说。
如何证明“我妈是我妈”？
“在日(ri)常处理的官司中，确实有亲人去世(shi)后继承人取现难的相关案例，包括身边的同(tong)事也遇到过此类情况。”杨保全表示。
杨保全表示，出现这种情况一方面是因为银行要(yao)守住金融机构必须恪守的安(an)全底线，银行出于安(an)全考虑，按照相关规定，不仅需要(yao)核实取款人为存款的合法继承人，还要(yao)其他继承人同(tong)意。这么做的原因是，银行要(yao)防(fang)止继承人之一在其他继承人不知情的情况下，私自取走存款，引发纠纷。因此，银行在办理手续和审(shen)查资料的时候，必然会更严格。
杨保全提到，另一方面是因为证明“我妈是我妈”有时候很难。要(yao)证明取款人是存款人的继承人，甚(shen)至(zhi)是唯(wei)一继承人或者全部(bu)继承人已(yi)到场，缺乏直(zhi)接明确的单(dan)一证据，在法律上至(zhi)少需要(yao)这么几个证明资料：1、被继承人的死亡证明；2、被继承人与继承人的亲属关系证明；3、被继承人的婚姻状况证明；4、被继承人的其他亲属情况说明；5、没有到场的其他继承人的声(sheng)明和公证。而(er)仅仅是证明他们的亲属关系，就至(zhi)少需要(yao)户(hu)籍证明、出生证明或是公安(an)机关开具的亲属关系证明等等，然而(er)在每一个证明的背后又可能需要(yao)另一个证明去证明。但由于时间跨度(du)和相关资料未能完善保存等原因，就使得证明“我妈是我妈”“我取我妈的存款”变得很难。
“随着新规执(zhi)行，这些问题将得到非常大的改进。”杨保全说。
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