5月17日，最高人民法院(yuan)、最高人民检察(cha)院(yuan)、公(gong)安部、证监会联合发布《关于(yu)办理证券期货违法犯罪案(an)件工作若干问题的意见(jian)》（以(yi)下简称《意见(jian)》），明确(que)提出坚持零容(rong)忍要求，依法从严打击证券期货违法犯罪活动。
上(shang)海汉联律师事务所律师宋一欣(xin)表示，监管部门持续提高资本市场的违法违规成本，也在集中查办一批社会影响恶劣、严重损害投资者合法权益的重大(da)造假案(an)件，严肃查处上(shang)市公(gong)司控股股东、实际控制人违规占(zhan)用担保案(an)件，加强债(zhai)券、期货、私募基金等重点领域执法，坚决清除“害群之马(ma)”，司法、行政、民事立体式追责体系的形成，有(you)助(zhu)于(yu)资本市场生态不断(duan)净化。
加大(da)查处力度，应移尽移、当捕(bu)则捕(bu)、该诉则诉
《意见(jian)》提出，坚持零容(rong)忍要求，依法从严打击证券期货违法犯罪活动。加大(da)查处力度，坚持应移尽移、当捕(bu)则捕(bu)、该诉则诉，严格控制缓刑适(shi)用，加大(da)财产刑适(shi)用和执行力度，最大(da)限(xian)度追赃挽损，完善全链条(tiao)打击、全方位追责体系。正确(que)贯彻宽严相济刑事政策(ce)，坚持“严”的主基调，依法认定(ding)从宽情节，实现政治效果、法律效果和社会效果的有(you)机(ji)统(tong)一。
在形成工作合力方面，《意见(jian)》指出，人民法院(yuan)、人民检察(cha)院(yuan)、公(gong)安机(ji)关、证券期货监管机(ji)构要坚持分工负(fu)责、互相配合、互相制约(yue)，健全完善工作机(ji)制，切实强化证券期货刑事案(an)件的移送、侦查、起诉和审判工作，坚持以(yi)审判为中心，不断(duan)强化证据(ju)和程序意识，有(you)效加强法律监督，确(que)保严格执法，公(gong)正司法。要坚持统(tong)筹协调，充分发挥(hui)各部门职能作用，将依法办案(an)与防范化解金融风(feng)险相结合，维护经济金融安全和社会稳定(ding)。
《意见(jian)》要求人民法院(yuan)、人民检察(cha)院(yuan)、公(gong)安机(ji)关、证券期货监管机(ji)构通过(guo)联合制定(ding)规范性文件、联合发布典(dian)型案(an)例等方式，明确(que)执法办案(an)标准和政策(ce)把握尺度，统(tong)一法律理解与适(shi)用。优化机(ji)构设置(zhi)，加强办案(an)基地、审判基地建设，充实一线办案(an)力量。加强执法司法队伍专业化建设，提升专业化水(shui)平。
强化行政执法与刑事司法的衔接(jie)
《意见(jian)》指出，证券期货监管机(ji)构发现涉嫌犯罪依法需要追究刑事责任的，应当及时向公(gong)安机(ji)关移送。公(gong)安机(ji)关对证券期货监管机(ji)构移送的案(an)件，认为有(you)犯罪事实需要追究刑事责任的，应当及时立案(an)。有(you)证据(ju)证明存在证券期货违法行为，根据(ju)证券期货法律法规需要给(gei)予涉案(an)人员(yuan)行政处罚、没收违法所得、市场禁入(ru)等处理的，应当在作出决定(ding)、判决的一个月内提出意见(jian)并附生效法律文书(shu)、证据(ju)材料、处理根据(ju)，
对于(yu)刑事案(an)件的管辖，《意见(jian)》明确(que)，证券期货犯罪的第一审案(an)件由中级人民法院(yuan)管辖，同级人民检察(cha)院(yuan)负(fu)责提起公(gong)诉，地（市）级以(yi)上(shang)公(gong)安机(ji)关负(fu)责立案(an)侦查。对于(yu)一人犯数罪的；共同犯罪的；共同犯罪的犯罪嫌疑人、被(bei)告人还实施其他犯罪的；多个犯罪嫌疑人、被(bei)告人实施的犯罪存在关联，并案(an)处理有(you)利于(yu)查明案(an)件事实的，人民法院(yuan)、人民检察(cha)院(yuan)、公(gong)安机(ji)关可以(yi)在职责范围内并案(an)处理。
对于(yu)证据(ju)的收集、审查与运(yun)用，《意见(jian)》表示，证券期货违法犯罪行为具有(you)专业、隐蔽的特征，为揭露证实违法犯罪，对可以(yi)用于(yu)证明案(an)件事实的证据(ju)应当做(zuo)到(dao)“应收集尽收集、尽早收集”。注重收集提取物证、书(shu)证、电子数据(ju)等客观证据(ju)。
全链条(tiao)打击财务造假
《意见(jian)》提出，深刻认识证券期货犯罪对金融管理秩序和金融安全的严重危害，坚持依法从严惩处，充分发挥(hui)刑罚的惩治和预防功能。对具有(you)不如实供述罪行或者以(yi)各种方式阻碍办案(an)工作，拒不退缴(jiao)赃款赃物或者将赃款赃物用于(yu)非法活动，非法获利特别巨大(da)，多次实施证券期货违法犯罪，造成上(shang)市公(gong)司退市、投资人遭受重大(da)损失、可能引发金融风(feng)险、严重危害金融安全等恶劣社会影响或者严重危害后果等情形的犯罪嫌疑人、被(bei)告人，一般不适(shi)用相对不起诉、免予刑事处罚和缓刑。
《意见(jian)》明确(que)，依法从严从快从重查处财务造假、侵占(zhan)上(shang)市公(gong)司资产、内幕交易、操(cao)纵(zong)市场和证券欺诈等违法犯罪案(an)件。证券发行人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员(yuan)、金融从业人员(yuan)等实施证券期货违法犯罪的，应当依法从严惩处。全链条(tiao)打击为财务造假行为提供虚(xu)假证明文件、金融票证等的中介组织、金融机(ji)构，为内幕交易、操(cao)纵(zong)证券期货市场犯罪实施配资、操(cao)盘、荐股等配合行为的职业团伙(huo)，与上(shang)市公(gong)司内外勾结掏空公(gong)司资产的外部人员(yuan)，构成犯罪的，应当依法追究刑事责任。
另外，《意见(jian)》要求加大(da)财产刑适(shi)用和执行力度，人民检察(cha)院(yuan)提出量刑建议、人民法院(yuan)作出判决，要注重自由刑与财产刑、追缴(jiao)违法所得并用，加大(da)对证券期货犯罪分子的经济处罚和财产执行力度。人民检察(cha)院(yuan)、人民法院(yuan)可以(yi)根据(ju)犯罪嫌疑人、被(bei)告人犯罪情况和预防再犯罪的需要，依法提出从业禁止建议，作出从业禁止决定(ding)。
暴力阻碍证监会执行职务或追究刑责
《意见(jian)》提出，要建立健全信(xin)息通报机(ji)制，建立健全执法司法联合专项行动机(ji)制，建立健全工作会商机(ji)制，联合挂牌督办大(da)案(an)要案(an)，及时回应市场关切，发挥(hui)震慑作用，分析研判违法犯罪态势，提出治理对策(ce)，共同提高工作质效。对于(yu)以(yi)暴力、威胁(xie)方法阻碍证监会依法执行职务的，公(gong)安机(ji)关应当依法处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
最高人民检察(cha)院(yuan)第四检察(cha)厅厅长张(zhang)晓津(jin)此前在两(liang)会期间接(jie)受采访时表示，《意见(jian)》旨在进一步完善办理证券期货犯罪案(an)件的行刑衔接(jie)机(ji)制和刑事诉讼规则。最高检正在编(bian)发证券犯罪指导(dao)性案(an)例、制定(ding)办案(an)指引和相关解答，并配合最高法研究修订(ding)内幕交易司法解释。通过(guo)这些司法解释和规范性文件的制定(ding)出台，逐步明确(que)办理证券犯罪案(an)件的证据(ju)收集采信(xin)、法律适(shi)用、法律政策(ce)把握等多方面问题，完善执法司法标准。
证监会日前也表示，持续深化合作。充分发挥(hui)公(gong)安、检察(cha)驻会办公(gong)、沟通便利的机(ji)制优势，联合公(gong)安、检察(cha)机(ji)关集中部署、督办案(an)件办理相关工作。加强与相关部委、地方政府在信(xin)息通报、数据(ju)共享、案(an)件办理等方面的联动，形成各司其职、有(you)机(ji)衔接(jie)、齐抓共治的工作格局(ju)。
近期监管部门的频频发声，释放(fang)出持续从严监管、对违法行为“零容(rong)忍”的态度。宋一欣(xin)表示，全面加强金融监管、维护资本市场平稳运(yun)行，保护投资者合法权益需要法制供给(gei)，《意见(jian)》实操(cao)性较强，明确(que)了下一步“零容(rong)忍”打击各类违法违规行为的着力点，有(you)助(zhu)于(yu)监管执法的“长牙带刺”、有(you)棱有(you)角(jiao)，大(da)幅提高违法违规成本，切实增(zeng)强监管震慑力和有(you)效性。
责编(bian)：战术恒
校对：赵燕(yan)