中国经济网北京5月22日讯华(hua)凯易(yi)佰(300592.SZ)昨日晚间披露《重大(da)资产购买报告书（草案）》。华(hua)鼎股(gu)份(601113.SH)同时披露《出售子(zi)公司通拓科(ke)技100%股(gu)权暨签署<股(gu)权收购协议>的公告》。
华(hua)鼎股(gu)份昨日晚间披露的公告显示，公司于2024年5月21日召开第六届董事会第九次会议、第六届监(jian)事会第八次会议，审议通过了《关于出售子(zi)公司通拓科(ke)技100%股(gu)权暨签署<股(gu)权收购协议>的议案》，并与(yu)华(hua)凯易(yi)佰签署了《华(hua)凯易(yi)佰科(ke)技股(gu)份有限公司与(yu)义乌华(hua)鼎锦纶股(gu)份有限公司关于深圳市通拓科(ke)技有限公司之股(gu)权收购协议》（以下(xia)简(jian)称(cheng)“股(gu)权收购协议”），约定(ding)以人民币70,000万(wan)元出售子(zi)公司通拓科(ke)技100%股(gu)权及主营业务相(xiang)关的全部经营性资产（包括(kuo)但不限于商(shang)标(biao)、专利、店(dian)铺、存货资产等）。
本(ben)次交易(yi)完成后(hou)，公司将不再持有通拓科(ke)技的股(gu)权，通拓科(ke)技将不再纳入(ru)公司的合并报表范围，最终对公司损益的影响以年度审计确认后(hou)的结果为准(zhun)。
根据华(hua)凯易(yi)佰披露的报告书，华(hua)凯易(yi)佰拟以支付现金方式购买华(hua)鼎股(gu)份持有的通拓科(ke)技100.00%股(gu)权。本(ben)次交易(yi)前，华(hua)凯易(yi)佰未持有通拓科(ke)技股(gu)权；本(ben)次交易(yi)完成后(hou)，华(hua)凯易(yi)佰将直接持有通拓科(ke)技100.00%股(gu)权，通拓科(ke)技成为华(hua)凯易(yi)佰全资子(zi)公司。
本(ben)次交易(yi)不涉及股(gu)份发(fa)行(xing)及募(mu)集配套资金的情况，不会导致华(hua)凯易(yi)佰控制权发(fa)生变化。
本(ben)次交易(yi)的评估机构坤元评估对通拓科(ke)技股(gu)东全部权益价值采(cai)用资产基础(chu)法和收益法两种方法进行(xing)评估，并以资产基础(chu)法评估结果作为本(ben)次交易(yi)的评估结论。根据坤元评估出具的京坤评报字[2024]0356号《资产评估报告》，于评估基准(zhun)日2023年12月31日，通拓科(ke)技100%股(gu)权全部权益价值为76,902.34万(wan)元。
交易(yi)双方同意并确认以该评估值作为本(ben)次交易(yi)定(ding)价的参考和依(yi)据，考虑(lu)标(biao)的公司基准(zhun)日后(hou)分红7,000.00万(wan)元，双方协商(shang)确定(ding)通拓科(ke)技100%股(gu)权的交易(yi)对价为70,000.00万(wan)元。
本(ben)次交易(yi)未设(she)置业绩(ji)承(cheng)诺及业绩(ji)补偿安排。
本(ben)次交易(yi)标(biao)的资产净资产额、营业收入(ru)与(yu)华(hua)凯易(yi)佰最近(jin)十二个(ge)月内购买同一(yi)或相(xiang)关资产财务指(zhi)标(biao)累计数占华(hua)凯易(yi)佰最近(jin)一(yi)个(ge)会计年度经审计的合并财务报表净资产额、营业收入(ru)的比例均达到50%以上，且(qie)超过5,000万(wan)元人民币，根据《重组管理办法》第十二条、第十四条规定(ding)，本(ben)次交易(yi)构成重大(da)资产重组。
根据《公司法》《证券法》《股(gu)票上市规则》等法律、法规及规范性文件(jian)的相(xiang)关规定(ding)，本(ben)次交易(yi)的交易(yi)对方及标(biao)的公司均不属(shu)于华(hua)凯易(yi)佰的关联方，本(ben)次交易(yi)不构成关联交易(yi)。
本(ben)次交易(yi)系以现金方式购买资产，不涉及发(fa)行(xing)股(gu)份，不存在导致华(hua)凯易(yi)佰实际控制权变动的情形，本(ben)次交易(yi)亦不涉及向公司实际控制人及其关联方购买资产。本(ben)次交易(yi)完成前后(hou)，华(hua)凯易(yi)佰控股(gu)股(gu)东、实际控制人均为周新华(hua)，不会导致华(hua)凯易(yi)佰控制权发(fa)生变更。因此，本(ben)次交易(yi)不构成《重组管理办法》第十三条规定(ding)的重组上市情形。
报告书称(cheng)，本(ben)次交易(yi)为同行(xing)业横向并购，本(ben)次交易(yi)完成后(hou)，华(hua)凯易(yi)佰利用黄金发(fa)展期将进一(yi)步扩大(da)业务规模，完善新兴市场(chang)和重点区域的海外仓储物流布局，挖掘市场(chang)潜(qian)力(li)并提(ti)高市场(chang)占有率。双方将在供应链、渠道(dao)、品类等方面发(fa)挥协同效应，产生规模优势，从而提(ti)升华(hua)凯易(yi)佰综合竞争力(li)与(yu)抗风险能力(li)。
华(hua)凯易(yi)佰于2023年4月20日披露的《关于募(mu)集资金2022年度存放与(yu)使用情况的专项报告》显示，根据中国证券监(jian)督管理委员会《关于同意湖南华(hua)凯文化创(chuang)意股(gu)份有限公司向南平延平芒励多股(gu)权投资合伙企业(有限合伙)等发(fa)行(xing)股(gu)份购买资产并募(mu)集配套资金注册的批复》(证监(jian)许可〔2021〕1964号)，公司由主承(cheng)销商(shang)华(hua)兴证券有限公司采(cai)用网下(xia)发(fa)行(xing)方式，向特(te)定(ding)对象非公开发(fa)行(xing)人民币普通股(gu)(A股(gu))股(gu)票22,727,268股(gu)，发(fa)行(xing)价为每股(gu)人民币22.00元，共计募(mu)集资金49,999.99万(wan)元，坐扣承(cheng)销和财务顾(gu)问费用(不含税)3,339.62万(wan)元后(hou)的募(mu)集资金为46,660.37万(wan)元，已(yi)由主承(cheng)销商(shang)华(hua)兴证券有限公司于2021年7月14日汇入(ru)公司募(mu)集资金监(jian)管账户。另减除上网发(fa)行(xing)费、招股(gu)说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与(yu)发(fa)行(xing)权益性证券直接相(xiang)关的新增外部费用(不含税)150.94万(wan)元后(hou)，并加(jia)回本(ben)次财务顾(gu)问费(不含税)943.40万(wan)元后(hou)，公司本(ben)次募(mu)集资金净额为47,452.82万(wan)元。上述募(mu)集资金到位情况业经天健会计师事务所(suo)(特(te)殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕2-23号)。
2021年3月8日披露的《发(fa)行(xing)股(gu)份及支付现金购买资产并募(mu)集配套资金暨关联交易(yi)报告书（注册稿）》显示，华(hua)凯易(yi)佰拟以发(fa)行(xing)股(gu)份及支付现金相(xiang)结合的方式，购买南平芒励多、罗晔、南靖超然、易(yi)晟辉(hui)煌、晨晖朗姿(zi)、繸子(zi)马利亚、李旭(xu)、黄立山及汇丰(feng)大(da)通壹号合计持有的易(yi)佰网络90%股(gu)权，以发(fa)行(xing)股(gu)份方式购买资产的金额为1,267,791,862.91元。
华(hua)凯易(yi)佰在发(fa)行(xing)股(gu)份及支付现金购买资产的同时，拟采(cai)用询价发(fa)行(xing)的方式向包括(kuo)周新华(hua)在内的合计不超过35名符合中国证监(jian)会规定(ding)的特(te)定(ding)投资者发(fa)行(xing)股(gu)份募(mu)集配套资金，募(mu)集配套资金总额不超过50,000.00万(wan)元，不超过拟购买资产交易(yi)价格的100%。
易(yi)佰网络主要从事跨境出口电商(shang)业务，通过2021年的交易(yi)，华(hua)凯易(yi)佰以重大(da)资产重组的形式切入(ru)跨境出口电商(shang)行(xing)业，在资金、管理和经营理念上与(yu)标(biao)的公司促进协同，并能获得宝贵的产业并购经验，有利于实现上市公司传统业务的转(zhuan)型升级。
