中(zhong)国经(jing)济网北京5月(yue)30日讯江苏万达特种轴(zhou)承股份有限公司(si)（以下简称“万达轴(zhou)承”，920002.BJ）今日在(zai)北交所上市。截至收盘，万达轴(zhou)承报67.98元，上涨(zhang)227.77%，振幅88.43%，换手率(lu)97.29%，总(zong)市值21.59亿元。
万达轴(zhou)承主营业务为叉车轴(zhou)承及回转支承的研(yan)发、生产(chan)和销(xiao)售，主要产(chan)品(pin)包括叉车轴(zhou)承（主滚轮轴(zhou)承、侧滚轮轴(zhou)承、链轮轴(zhou)承、复合(he)轴(zhou)承、复合(he)轴(zhou)承组件(jian)）、回转支承等。
截至上市公告书签署(shu)日，如皋万达企业管理合(he)伙企业（有限合(he)伙）（以下简称“万达管理”）直接持有公司(si)11,842,500股，持股比(bi)例(li)为44.27%，系公司(si)控股股东。
公司(si)的实际控制人为徐(xu)群(qun)生、徐(xu)飞和徐(xu)明。截至上市公告书签署(shu)日，徐(xu)群(qun)生直接持有万达轴(zhou)承5.44%股权，担任万达管理执行事务合(he)伙人，通过万达管理控制公司(si)44.27%表决(jue)权，合(he)计控制公司(si)49.71%表决(jue)权，并担任公司(si)董事长(chang)，对公司(si)生产(chan)经(jing)营具有重大影响，为公司(si)的实际控制人。
徐(xu)飞系徐(xu)群(qun)生之子，直接持有万达轴(zhou)承0.98%股权，通过万达管理间接持有公司(si)0.96%股份，通过万力科创间接持有公司(si)1.72%股份，合(he)计持有公司(si)3.65%股份，并担任万达管理普通合(he)伙人、万力科创执行事务合(he)伙人、万达轴(zhou)承董事、总(zong)经(jing)理，对公司(si)生产(chan)经(jing)营具有重大影响，为公司(si)共同实际控制人。
徐(xu)明系徐(xu)群(qun)生之子，直接持有万达轴(zhou)承4.79%股权，并担任公司(si)副总(zong)经(jing)理、子公司(si)力达轴(zhou)承总(zong)经(jing)理，对公司(si)生产(chan)经(jing)营具有重大影响，为公司(si)共同实际控制人。
2024年1月(yue)19日，北交所上市委员(yuan)会2024年第4次审议会议召开，审议结果显示，万达轴(zhou)承符合(he)发行条件(jian)、上市条件(jian)和信息披露要求(qiu)。审议会议提出问询的主要问题为：
1.关于水电采购数量与业务规(gui)模匹配性。根据申报文件(jian)，发行人2021年营业收入同比(bi)增长(chang)35.53%，2022年营业收入同比(bi)下降4.49%；发行人2021年自来水采购数量同比(bi)下降40.32%，2022年电力采购数量同比(bi)增长(chang)11.65%。请发行人说(shuo)明水电采购数量与营业收入变动趋势(shi)不一致的原因及合(he)理性。请保荐机(ji)构及申报会计师核查并发表明确意(yi)见(jian)。
2.关于市场竞(jing)争及募投产(chan)能消化能力。请发行人：（1）说(shuo)明与行业龙头企业相比(bi)的竞(jing)争优劣(lie)势(shi)，在(zai)工(gong)业机(ji)器人回转支承产(chan)品(pin)方面的核心竞(jing)争力。（2）说(shuo)明募投项目于2025年投产(chan)、至2029年满产(chan)的原因；结合(he)2023年在(zai)境外市场的具体拓展措施及成果、境内电商平台建设等后市场拓展情(qing)况(kuang)，进一步说(shuo)明募投项目产(chan)能消化能力，以及不及预期(qi)时的风险控制措施。请保荐机(ji)构核查并发表明确意(yi)见(jian)。
万达轴(zhou)承本次公开发行的股票数量为5,000,000股（超额配售选择权行使(shi)前）；5,750,000股（超额配售选择权全额行使(shi)后）。本次发行价格(ge)为20.74元/股。
本次发行超额配售选择权行使(shi)前，公司(si)募集资金总(zong)额为103,700,000.00元，扣除发行费用15,381,383.30元（不含增值税）后，募集资金净额为88,318,616.70元。
立(li)信会计师事务所（特殊普通合(he)伙）已出具信会师报字[2024]第ZK10345号《验资报告》，确认截至2024年5月(yue)23日止，公司(si)本次发行股票募集资金总(zong)额为人民币103,700,000.00元，扣除各项发行费用人民币15,381,383.30元，募集资金净额为人民币88,318,616.70元；其中(zhong)计入“股本”人民币5,000,000.00元，计入“资本公积-股本溢价”人民币83,318,616.70元。
万达轴(zhou)承2024年5月(yue)17日披露的招股书显示，公司(si)拟募资10,370.00万元，用于“工(gong)业车辆专用轴(zhou)承产(chan)能提升项目”“智能装备特种轴(zhou)承研(yan)制及产(chan)业化项目”。
万达轴(zhou)承的上市保荐机(ji)构为中(zhong)信建投证券股份有限公司(si)，保荐代(dai)表人是黄建飞、周伟。
万达轴(zhou)承本次发行费用合(he)计15,381,383.30元（超额配售选择权行使(shi)前），16,909,351.68元（超额配售选择权全额行使(shi)后），其中(zhong)保荐承销(xiao)费10,162,600.00元（超额配售选择权行使(shi)前），11,686,990.00元（超额配售选择权全额行使(shi)后）。
2021年至2023年，万达轴(zhou)承营业收入分别为35,437.30万元、33,847.71万元、34,348.90万元，销(xiao)售商品(pin)、提供劳务收到的现金分别为27,221.39万元、31,773.50万元、29,043.28万元。
以上同期(qi)，公司(si)归属于母(mu)公司(si)股东的净利润分别为9,498.59万元、4,345.04万元、4,950.46万元，归属于母(mu)公司(si)所有者的扣除非经(jing)常性损益后的净利润分别为4,268.83万元、4,113.84万元、4,704.31万元，经(jing)营活(huo)动产(chan)生的现金流量净额分别为5,570.04万元、6,910.89万元、2,181.88万元。
据万达轴(zhou)承招股书，2023年，公司(si)经(jing)营活(huo)动产(chan)生的现金流量较前两年有所减少，主要是因为：（1）销(xiao)售商品(pin)、提供劳务收到的现金同比(bi)减少2,730.22万元，主要受收入的季节分布(bu)影响，公司(si)主要客户(hu)信用期(qi)为45-90天，销(xiao)售收款通常较收入确认滞(zhi)后一个季度(du)左右，2022年第四季度(du)至2023年第三季度(du)主营业务收入较2021年第四季度(du)至2022年第三季度(du)主营业务收入减少约2,700万元，因此使(shi)得销(xiao)售商品(pin)、提供劳务收到的现金较少2,730.22万元；（2）2023年公司(si)缴纳了以前年度(du)缓交的税费，同时2023年公司(si)增值税进项税额相较于以前年度(du)有所减少，公司(si)当期(qi)支付(fu)的各项税费增加3,181.62万元。
2024年1-3月(yue)，公司(si)营业收入为8,553.95万元，归属于母(mu)公司(si)股东的净利润为1,425.98万元。
公司(si)于2024年4月(yue)编制了2024年度(du)盈利预测报告，并经(jing)立(li)信会计师审核，于2024年4月(yue)19日出具了《盈利预测审核报告》（信会师报字[2024]第ZK10305号），公司(si)预测2024年度(du)营业收入和净利润分别为37,083.10万元和5,710.13万元。
公司(si)特此提请投资者注意(yi)，公司(si)盈利预测报告是管理层在(zai)最佳估计假设的基础(chu)上编制的，但所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决(jue)策时应(ying)当谨慎使(shi)用。投资者应(ying)关注已披露的盈利预测信息并阅读盈利预测报告及审核报告全文。
公司(si)报告期(qi)内合(he)计分红8658万元，具体股利分配情(qing)况(kuang)如下：
2021年1月(yue)6日，万达有限（万达轴(zhou)承前身）股东会作出决(jue)定，万达有限向全体股东按出资比(bi)例(li)支付(fu)现金红利333.00万元。
2021年8月(yue)21日，万达有限股东会作出决(jue)定，万达有限向全体股东按出资比(bi)例(li)支付(fu)现金红利6,660.00万元。
2021年8月(yue)24日，万达有限股东会作出决(jue)定，万达有限向全体股东按出资比(bi)例(li)支付(fu)现金红利1,665.00万元。
2022年、2023年公司(si)未实施利润分配。