5月17日，最高人(ren)民法院、最高人(ren)民检察院、公安部、中国证券监督管理委员会发布《关于(yu)办理证券期货违(wei)法犯罪案件工作若干问题的意见》。
《意见》强调依(yi)法从严从快从重查处财务造假、侵占上(shang)市公司资产、内幕交易、操纵市场(chang)和证券欺诈等违(wei)法犯罪案件，加大财产刑的适(shi)用和执行力度。
《意见》要求，坚持“零容忍”要求，依(yi)法从严打击证券期货违(wei)法犯罪活动。加大查处力度，坚持应(ying)移尽移、当(dang)捕则(ze)捕、该诉则(ze)诉，严格控制缓刑适(shi)用，加大财产刑适(shi)用和执行力度，最大限度追赃挽损，完善全链条打击、全方(fang)位追责体系。
以(yi)下是《关于(yu)办理证券期货违(wei)法犯罪案件工作若干问题的意见》全文：
据最高人(ren)民检察院微(wei)信公众号消息，最高人(ren)民法院、最高人(ren)民检察院、公安部、中国证券监督管理委员会发布《关于(yu)办理证券期货违(wei)法犯罪案件工作若干问题的意见》。
为依(yi)法从严打击证券期货违(wei)法犯罪活动，维护资本(ben)市场(chang)秩序，加强行政执法与刑事司法衔接工作，完善执法司法部门配合制约机制，根据有(you)关法律规定，结合执法司法实践，制定本(ben)意见。
一、总体要求
1．坚持零容忍要求，依(yi)法从严打击证券期货违(wei)法犯罪活动。加大查处力度，坚持应(ying)移尽移、当(dang)捕则(ze)捕、该诉则(ze)诉，严格控制缓刑适(shi)用，加大财产刑适(shi)用和执行力度，最大限度追赃挽损，完善全链条打击、全方(fang)位追责体系。正确贯彻宽严相济刑事政策，坚持“严”的主基调，依(yi)法认定从宽情节，实现政治效果、法律效果和社会效果的有(you)机统(tong)一。
2．加强工作协同，形成工作合力。人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关、证券期货监管机构(gou)要坚持分(fen)工负责、互相配合、互相制约，健(jian)全完善工作机制，切实强化证券期货刑事案件的移送、侦(zhen)查、起诉和审判工作，坚持以(yi)审判为中心，不(bu)断强化证据和程序意识，有(you)效加强法律监督，确保严格执法，公正司法。要坚持统(tong)筹协调，充(chong)分(fen)发挥各部门职能作用，将依(yi)法办案与防范化解金融风(feng)险相结合，维护经济金融安全和社会稳(wen)定。
3．凝聚执法司法共识，提升专业化水(shui)平(ping)。人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关、证券期货监管机构(gou)通(tong)过联(lian)合制定规范性文件、联(lian)合发布典型(xing)案例等方(fang)式，明确执法办案标准和政策把握尺度，统(tong)一法律理解与适(shi)用。优化机构(gou)设置，加强办案基地(di)、审判基地(di)建(jian)设，充(chong)实一线办案力量。加强执法司法队(dui)伍(wu)专业化建(jian)设，提升专业化水(shui)平(ping)。
二、行政执法与刑事司法的衔接
4．证券期货监管机构(gou)发现涉嫌犯罪依(yi)法需(xu)要追究刑事责任的，应(ying)当(dang)及时向公安机关移送。移送案件时应(ying)当(dang)附有(you)以(yi)下材料：移送书、涉案物品清单以(yi)及证据材料，已(yi)经作出行政处罚决定或者市场(chang)禁入(ru)决定的，应(ying)当(dang)附有(you)行政处罚决定书、市场(chang)禁入(ru)决定书等。同时，应(ying)当(dang)将移送书、行政处罚决定书、市场(chang)禁入(ru)决定书抄送同级人(ren)民检察院。人(ren)民检察院依(yi)法对证券期货监管机构(gou)移送案件活动实施监督。
5．公安机关对证券期货监管机构(gou)移送的案件，认为有(you)犯罪事实需(xu)要追究刑事责任的，应(ying)当(dang)及时立案。上(shang)级公安机关指定管辖或者书面通(tong)知(zhi)立案的，应(ying)当(dang)在(zai)要求的期限内立案。公安机关决定不(bu)予立案的，证券期货监管机构(gou)可以(yi)申请复议，人(ren)民检察院依(yi)法对公安机关立案活动和侦(zhen)查活动实施监督。
6．公安机关决定不(bu)予立案或者撤销案件、人(ren)民检察院决定不(bu)起诉、人(ren)民法院判决无(wu)罪或者免予刑事处罚，有(you)证据证明存在(zai)证券期货违(wei)法行为，根据证券期货法律法规需(xu)要给予涉案人(ren)员行政处罚、没收违(wei)法所(suo)得、市场(chang)禁入(ru)等处理的，应(ying)当(dang)在(zai)作出决定、判决的一个月内提出意见并附生效法律文书、证据材料、处理根据，按(an)照下列情形移送证券期货监管机构(gou)处理：
（1）案件系中国证券监督管理委员会移送公安部的，由地(di)方(fang)公安机关层报公安部移送中国证券监督管理委员会依(yi)法处理，或者由地(di)方(fang)人(ren)民检察院、人(ren)民法院移送原负责相关案件调查的证券期货监管机构(gou)依(yi)法处理。
（2）案件系省(sheng)级及以(yi)下公安机关自(zi)行受理的，由省(sheng)级公安机关，或者作出决定的人(ren)民检察院、人(ren)民法院移送本(ben)地(di)证券期货监管机构(gou)依(yi)法处理。
证券期货监管机构(gou)应(ying)当(dang)将处理情况(kuang)及时向移送案件的公安机关、人(ren)民检察院、人(ren)民法院书面通(tong)报并附相关法律文书。
三、刑事案件的管辖
7．证券期货犯罪的第一审案件由中级人(ren)民法院管辖，同级人(ren)民检察院负责提起公诉，地(di)（市）级以(yi)上(shang)公安机关负责立案侦(zhen)查。
8．几个公安机关都(dou)有(you)权管辖的证券期货犯罪案件，由最初受理的公安机关管辖，必要时可以(yi)移送主要犯罪地(di)的公安机关管辖。如(ru)果由犯罪嫌疑人(ren)居(ju)住地(di)的公安机关管辖更为适(shi)宜的，可以(yi)由犯罪嫌疑人(ren)居(ju)住地(di)的公安机关管辖。发生争议的协商解决，协商不(bu)成的由共同的上(shang)级公安机关指定管辖。
9．证券期货犯罪的犯罪地(di)，包(bao)括以(yi)下情形：证券期货账户及保证金账户开立地(di)；交易申报指令发出地(di)、撮(cuo)合成交地(di)；交易资金划转指令发出地(di)；交易证券期货品种挂牌上(shang)市的证券期货交易场(chang)所(suo)所(suo)在(zai)地(di)、登记结算(suan)机构(gou)所(suo)在(zai)地(di)；交易指令、内幕信息的传出地(di)、接收地(di)；隐瞒重要事实或者虚假的发行文件、财务会计报告等信息披(pi)露文件的虚假信息编制地(di)、文件编写(xie)和申报地(di)、注册审核地(di)，不(bu)按(an)规定披(pi)露信息的隐瞒行为发生地(di)；犯罪所(suo)得的实际取得地(di)、藏匿地(di)、转移地(di)、使用地(di)、销售地(di)；承担资产评估、会计、审计、法律服务、保荐等职责的中介组织提供(gong)中介服务所(suo)在(zai)地(di)。
10．居(ju)住地(di)包(bao)括户籍所(suo)在(zai)地(di)、经常居(ju)住地(di)。单位登记的住所(suo)地(di)为其居(ju)住地(di)，主要营业地(di)或者主要办事机构(gou)所(suo)在(zai)地(di)与登记的住所(suo)地(di)不(bu)一致的，主要营业地(di)或者主要办事机构(gou)所(suo)在(zai)地(di)为其居(ju)住地(di)。
11．具有(you)下列情形之(zhi)一的，人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关可以(yi)在(zai)职责范围内并案处理：
（1）一人(ren)犯数罪的；
（2）共同犯罪的；
（3）共同犯罪的犯罪嫌疑人(ren)、被告人(ren)还实施其他犯罪的；
（4）多个犯罪嫌疑人(ren)、被告人(ren)实施的犯罪存在(zai)关联(lian)，并案处理有(you)利于(yu)查明案件事实的。
12．上(shang)级公安机关指定下级公安机关立案侦(zhen)查的案件，需(xu)要逮捕犯罪嫌疑人(ren)的，由侦(zhen)查该案件的公安机关提请同级人(ren)民检察院审查批准，同级人(ren)民检察院应(ying)当(dang)受理。
公安机关侦(zhen)查终结移送审查起诉，同级人(ren)民检察院经审查认为需(xu)要指定审判管辖或者移送其他人(ren)民检察院起诉的，按(an)照有(you)关规定办理。
13．充(chong)分(fen)发挥办案基地(di)、审判基地(di)专业化办案优势。加大向证券期货犯罪办案基地(di)交办案件的力度，依(yi)法对证券期货犯罪案件适(shi)当(dang)集(ji)中管辖。对于(yu)由犯罪地(di)或者犯罪嫌疑人(ren)、被告人(ren)居(ju)住地(di)以(yi)外的司法机关管辖更为适(shi)宜的，原则(ze)上(shang)指定办案基地(di)、审判基地(di)公安机关、人(ren)民检察院、人(ren)民法院侦(zhen)查、起诉、审判。公安机关、人(ren)民检察院、人(ren)民法院的办案基地(di)、审判基地(di)所(suo)在(zai)地(di)一致的，适(shi)当(dang)简化各环节指定管辖的办理手续(xu)，加快办理进度。
四、证据的收集(ji)、审查与运用
14．证券期货违(wei)法犯罪行为具有(you)专业、隐蔽的特征，为揭露证实违(wei)法犯罪，对可以(yi)用于(yu)证明案件事实的证据应(ying)当(dang)做(zuo)到(dao)“应(ying)收集(ji)尽收集(ji)、尽早收集(ji)”。在(zai)侦(zhen)查证券期货犯罪案件时发现犯罪嫌疑人(ren)另有(you)其他罪行的，除依(yi)法移交有(you)管辖权的部门处理以(yi)外，应(ying)当(dang)一并进行全面侦(zhen)查取证。
15．注重收集(ji)提取物证、书证、电子数据等客观证据。收集(ji)提取电子数据应(ying)当(dang)遵守法定程序、遵循(xun)有(you)关技术标准，保证电子数据的真实性、合法性、完整性。
证券交易场(chang)所(suo)、期货交易场(chang)所(suo)、证券登记结算(suan)机构(gou)、期货保证金监控机构(gou)以(yi)及证券公司、期货公司留存的证券期货委托记录、交易记录、交易终端(duan)设备信息和登记存管结算(suan)资料等电子数据，调取时应(ying)当(dang)以(yi)电子光盘或者其他载体复制原始数据，附制作方(fang)法、制作时间(jian)、制作人(ren)、完整性校验值等说明，并由制作人(ren)和原始电子数据持有(you)人(ren)签(qian)名或盖章。
发行人(ren)、上(shang)市公司或者其他信息披(pi)露义(yi)务人(ren)在(zai)证券交易场(chang)所(suo)的网(wang)站和符合证券期货监管机构(gou)规定条件的媒(mei)体发布的信息披(pi)露公告，其打印件或者据此制作的电子光盘、其他载体，经核对无(wu)误并附来源(yuan)、制作人(ren)、制作时间(jian)、制作地(di)点等说明的，可以(yi)作为刑事证据使用。
16．证券期货监管机构(gou)在(zai)行政执法中，虽未能调取到(dao)直接证明证券期货违(wei)法行为的证据，但其他证据高度关联(lian)、相互印证，形成证据链条的，可以(yi)根据明显优势证据标准综合认定违(wei)法事实。
公安机关、人(ren)民检察院、人(ren)民法院办理证券期货犯罪案件，应(ying)当(dang)做(zuo)到(dao)犯罪事实清楚，证据确实、充(chong)分(fen)。没有(you)犯罪嫌疑人(ren)、被告人(ren)供(gong)述，证据确实、充(chong)分(fen)的，可以(yi)认定案件事实。
办理涉众型(xing)证券期货违(wei)法犯罪案件，因客观条件限制无(wu)法逐一收集(ji)言词(ci)证据的，可以(yi)根据已(yi)依(yi)法收集(ji)并查证属实的客观证据、言词(ci)证据，综合认定资金数额、损失数额等犯罪事实。
17．行政机关在(zai)行政执法和查办案件过程中收集(ji)的物证、书证、视听资料、电子数据等客观性证据材料，经法定程序查证属实且收集(ji)程序符合有(you)关法律、行政法规规定的，在(zai)刑事诉讼程序中可以(yi)作为定案的根据。
18．公安机关、人(ren)民检察院、人(ren)民法院可以(yi)就案件涉及的证券期货专业问题，商请证券期货监管机构(gou)出具专业认定意见，作为认定案件事实的参(can)考。证券期货监管机构(gou)作出行政处罚的案件，进入(ru)刑事诉讼程序后(hou)主要事实和证据没有(you)发生重大变化的，公安机关、人(ren)民检察院、人(ren)民法院可以(yi)参(can)考行政处罚决定的认定意见。
出具专业认定意见不(bu)是办理证券期货刑事案件的必经程序。公安机关、人(ren)民检察院、人(ren)民法院应(ying)当(dang)依(yi)法认定案件事实的性质，没有(you)专业认定意见的，不(bu)影响案件的侦(zhen)查终结、提起公诉和作出判决。
五、坚持依(yi)法从严打击
19．深刻认识证券期货犯罪对金融管理秩序和金融安全的严重危害，坚持依(yi)法从严惩处，充(chong)分(fen)发挥刑罚的惩治和预防功能。对具有(you)不(bu)如(ru)实供(gong)述罪行或者以(yi)各种方(fang)式阻碍办案工作，拒不(bu)退缴赃款赃物或者将赃款赃物用于(yu)非法活动，非法获(huo)利特别(bie)巨大，多次实施证券期货违(wei)法犯罪，造成上(shang)市公司退市、投资人(ren)遭受重大损失、可能引发金融风(feng)险、严重危害金融安全等恶劣社会影响或者严重危害后(hou)果等情形的犯罪嫌疑人(ren)、被告人(ren)，一般不(bu)适(shi)用相对不(bu)起诉、免予刑事处罚和缓刑。
20．依(yi)法从严从快从重查处财务造假、侵占上(shang)市公司资产、内幕交易、操纵市场(chang)和证券欺诈等违(wei)法犯罪案件。证券发行人(ren)、控股股东、实际控制人(ren)、董事、监事、高级管理人(ren)员、金融从业人(ren)员等实施证券期货违(wei)法犯罪的，应(ying)当(dang)依(yi)法从严惩处。全链条打击为财务造假行为提供(gong)虚假证明文件、金融票证等的中介组织、金融机构(gou)，为内幕交易、操纵证券期货市场(chang)犯罪实施配资、操盘、荐股等配合行为的职业团伙，与上(shang)市公司内外勾结掏空公司资产的外部人(ren)员，构(gou)成犯罪的，应(ying)当(dang)依(yi)法追究刑事责任。
21．正确贯彻宽严相济刑事政策，做(zuo)到(dao)罚当(dang)其罪、罪责刑相适(shi)应(ying)。对于(yu)积极配合调查、如(ru)实供(gong)述犯罪事实、主动退赃退赔、真诚(cheng)认罪悔罪的，依(yi)法可以(yi)从宽处罚；符合认罪认罚从宽适(shi)用范围和条件的，依(yi)照刑事诉讼法的规定处理。依(yi)法认定自(zi)首、立功、从犯等法定从宽处罚情节，不(bu)得降低认定标准。
22．加大财产刑适(shi)用和执行力度，人(ren)民检察院提出量刑建(jian)议、人(ren)民法院作出判决，要注重自(zi)由刑与财产刑、追缴违(wei)法所(suo)得并用，加大对证券期货犯罪分(fen)子的经济处罚和财产执行力度。人(ren)民检察院、人(ren)民法院可以(yi)根据犯罪嫌疑人(ren)、被告人(ren)犯罪情况(kuang)和预防再犯罪的需(xu)要，依(yi)法提出从业禁止建(jian)议，作出从业禁止决定。
六、完善协作配合机制
23．完善办案协作机制。证券期货监管机构(gou)和公安机关对于(yu)可能涉嫌证券期货犯罪线索，可以(yi)通(tong)过联(lian)合情报导侦(zhen)方(fang)式，综合运用数据资源(yuan)和信息化手段，协同开展行政调查和刑事核查活动。各级人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关和证券期货监管机构(gou)根据办案需(xu)要并依(yi)法履行相关手续(xu)，查询涉案证券期货账户交易信息、相关人(ren)员的户籍和出入(ru)境(jing)等涉案信息，调取案件材料，以(yi)及商请向被采取刑事强制措施的犯罪嫌疑人(ren)、被告人(ren)代为送达法律文书、代为询问，咨询专业性问题的，应(ying)当(dang)依(yi)法互相协助。
24．建(jian)立健(jian)全信息通(tong)报机制。证券期货监管机构(gou)、公安机关、检察机关加强配合协同，注重运用现代科技手段，依(yi)法及时通(tong)报案件移送、办理信息及协作需(xu)求，依(yi)托大数据智(zhi)能化应(ying)用技术，开展资源(yuan)整合共享，合力提高办案质效。
25．建(jian)立健(jian)全执法司法联(lian)合专项行动机制。人(ren)民检察院、公安机关和证券期货监管机构(gou)根据工作需(xu)要开展联(lian)合专项行动，集(ji)中整治重点环节、新兴领域、高发类型(xing)等违(wei)法犯罪活动；联(lian)合挂牌督办大案要案，及时回应(ying)市场(chang)关切，发挥震(zhen)慑作用。
26．建(jian)立健(jian)全工作会商机制。人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关和证券期货监管机构(gou)建(jian)立不(bu)同层级的会商制度，解决工作中遇到(dao)的法律适(shi)用、证明标准等争议问题，消除工作配合制约过程中的分(fen)歧；分(fen)析研判违(wei)法犯罪态势，提出治理对策，共同提高工作质效。
27．以(yi)暴力、威胁方(fang)法阻碍证券期货监管机构(gou)工作人(ren)员依(yi)法执行职务的，公安机关应(ying)当(dang)依(yi)法处理，构(gou)成犯罪的，依(yi)法追究刑事责任。
28．人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关要结合工作实际，进一步健(jian)全办案机构(gou)，加强办案力量，加大办案工作力度。要加强证券期货犯罪工作公安、司法队(dui)伍(wu)专业化建(jian)设，鼓(gu)励、支持省(sheng)级人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关辖区(qu)内专业办案能力建(jian)设和培养，充(chong)分(fen)发挥办案基地(di)、审判基地(di)示范效应(ying)。通(tong)过联(lian)合调研、联(lian)合培训、发布典型(xing)案例、制定规范性文件等方(fang)式，进一步统(tong)一执法司法标准与尺度，提高办理证券期货犯罪案件的能力和水(shui)平(ping)。
七(qi)、附则(ze)
29．人(ren)民法院、人(ren)民检察院、公安机关、证券期货监管机构(gou)办理证券期货违(wei)法犯罪案件，适(shi)用本(ben)意见。
30．本(ben)意见所(suo)指的证券期货犯罪，包(bao)括刑法第一百六十(shi)条、第一百六十(shi)一条、第一百六十(shi)九条之(zhi)一、第一百七(qi)十(shi)八条第二款、第一百七(qi)十(shi)九条、第一百八十(shi)条、第一百八十(shi)一条、第一百八十(shi)二条、第一百八十(shi)五条之(zhi)一第一款、第二百二十(shi)九条（仅限涉及证券期货业务）规定的犯罪。
31．本(ben)意见自(zi)公布之(zhi)日起施行，2011年4月27日发布的《关于(yu)办理证券期货违(wei)法犯罪案件工作若干问题的意见》（证监发〔2011〕30号）同时废止。
本(ben)文来源(yuan)：央视网(wang)，原文标题：《四部门印发《关于(yu)办理证券期货违(wei)法犯罪案件工作若干问题的意见》》