5月7日，江苏阳光股份有限公司（600220 SH，以下简称“ST阳光”）公告称，其(qi)控股股东江苏阳光集团有限公司（以下简称“阳光集团”） 近日收(shou)到中(zhong)国证监会《行政处罚事先告知书》，阳光集团涉(she)嫌内幕交易海润光伏(fu)科技股份有限公司（以下简称“海润光伏(fu)”）股票案已由中(zhong)国证监会调(diao)查完毕，中(zhong)国证监会依法拟对阳光集团处以2.32亿元罚款。
据(ju)悉，海润光伏(fu)股票内幕交易案发生于2015年，因这一案件，公司原股东九润管业以及多位高管于2017年遭到中(zhong)国证监会处罚。而阳光集团背(bei)后(hou)，正是陆克平一手建立的“阳光系(xi)”，通过一系(xi)列的资本(ben)腾挪，陆克平曾实(shi)控江苏阳光、海润光伏(fu)、四环生物三家上(shang)市公司。但在资本(ben)运(yun)作过程(cheng)中(zhong)，陆克平频频触及监管红(hong)线，在2020年被处以终身市场禁入。2023年，其(qi)又两度遭到中(zhong)国证监会立案。
5月7日，江苏阳光股份有限公司（600220 SH，以下简称“ST阳光”）公告称，其(qi)控股股东江苏阳光集团有限公司（以下简称“阳光集团”） 近日收(shou)到中(zhong)国证监会《行政处罚事先告知书》，阳光集团涉(she)嫌内幕交易海润光伏(fu)科技股份有限公司（以下简称“海润光伏(fu)”）股票案已由中(zhong)国证监会调(diao)查完毕，中(zhong)国证监会依法拟对阳光集团处以2.32亿元罚款。
据(ju)悉，海润光伏(fu)股票内幕交易案发生于2015年，因这一案件，公司原股东九润管业以及多位高管于2017年遭到中(zhong)国证监会处罚。而阳光集团背(bei)后(hou)，正是陆克平一手建立的“阳光系(xi)”，通过一系(xi)列的资本(ben)腾挪，陆克平曾实(shi)控江苏阳光、海润光伏(fu)、四环生物三家上(shang)市公司。但在资本(ben)运(yun)作过程(cheng)中(zhong)，陆克平频频触及监管红(hong)线，在2020年被处以终身市场禁入。2023年，其(qi)又两度遭到中(zhong)国证监会立案。
时隔9年罚单(dan)落地
作为(wei)“阳光系(xi)”的首家上(shang)市公司，ST阳光为(wei)阳光集团旗(qi)下上(shang)市公司，原主要从事呢绒面料生产和销售，处于纺织制造业，后(hou)再次跨界(jie)光伏(fu)行业。
本(ben)次内幕交易案件的主体海润光伏(fu)成立于2004年，曾是国内最大的晶硅(gui)太(tai)阳能电池生产企业之一，主营太(tai)阳能电池、组件、电站等业务(wu)。
2010年，阳光集团旗(qi)下公司紫(zi)金电子入股国内晶硅(gui)太(tai)阳能电池龙头之一的海润光伏(fu)，成为(wei)公司的控股股东。2011年，海润光伏(fu)借壳申龙高科登陆上(shang)交所。在借壳上(shang)市之初，紫(zi)金电子、九润管业等海润光伏(fu)股东均承诺所持上(shang)市公司股票限售期为(wei)3年。
据(ju)证监会此前披露，海润光伏(fu)2013年度发生亏损，为(wei)避免连续两年亏损被实(shi)施退市风险警示，2014年初制定了(le)实(shi)现盈利(li)的经(jing)营目标。不过，随着(zhe)2014年下半年国家能源(yuan)局(ju)相关(guan)政策的出台，光伏(fu)电站收(shou)入确认(ren)政策发生了(le)调(diao)整，对公司盈利(li)模式产生了(le)很(hen)大的影响。
2014年11月底、12月初，海润光伏(fu)董事长杨怀进、财务(wu)总监周宜(yi)可、副总裁张永欣等公司高管和财务(wu)人员就2014年业绩问题进行多次讨论和沟通，并达成共识：在海润光伏(fu)2014年度无法实(shi)现盈利(li)的情况(kuang)下，在财务(wu)允许范围(wei)内多确认(ren)亏损，尽量(liang)把能确认(ren)的损失和减值(zhi)都放在2014年。
到了(le)2014年12月22日，上(shang)述股东所持股票的限售期一过，便纷纷开始筹划减持。
2015年1月23日，海润光伏(fu)推出高送(song)转预案。当时其(qi)前三大股东杨怀进、九润管业、紫(zi)金电子提议，2014年利(li)润分配及资本(ben)公积金转增股本(ben)预案为(wei)全体股东每10股转增20股。在高送(song)转消息(xi)的推动下，海润光伏(fu)股价开始上(shang)涨。从2014年12月22日的2.4元/股，到2015年4月最高触及4.93元/股。
在此期间，海润光伏(fu)股东继续进行套现，这一举动很(hen)快受到了(le)监管关(guan)注。根据(ju)2015年4月上(shang)交所的调(diao)查结(jie)果，杨怀进、董事李延人、任(ren)向东等高管以及紫(zi)金电子、九润管业等股东在明知公司预亏的情况(kuang)下，仍同意提出“高送(song)转”这一与实(shi)际业绩表现不符的提案。彼时，上(shang)交所对上(shang)述高管及股东进行了(le)通报批评。
到了(le)2017年，中(zhong)国证监会再度就这一事件开出罚单(dan)。公告显示，2014年底，海润光伏(fu)相关(guan)高管及股东已知悉海润光伏(fu)当年业绩爆(bao)雷的情况(kuang)，但在内幕消息(xi)公开前，九润管业共计减持套现13.13亿元，避损6194.07万(wan)元，且存在利(li)用(yong)他人账户过桥减持的情况(kuang)。此外，海润光伏(fu)高管杨怀进、周宜(yi)可、张永欣以及九润管业实(shi)控人任(ren)向东同样借机大笔减持海润光伏(fu)股票。
最终，杨怀进、周宜(yi)可、张永欣、任(ren)向东分别被处以60万(wan)元罚款，并被处以3年至10年证券市场禁入。九润管业被没收(shou)6194.07万(wan)元的违法所得，并被处以相同数额的罚款。
证监会该次的处罚公告中(zhong)，并未涉(she)及阳光集团。紫(zi)金电子当时解(jie)释，在上(shang)述股票减持时，尚未知悉海润光伏(fu)2014年度业绩的有关(guan)情况(kuang)。紫(zi)金电子董事长陆克平称，自(zi)己是通过公司公告的方(fang)式了(le)解(jie)到海润光伏(fu)2014年业绩预告的相关(guan)情况(kuang)。
九年后(hou)，随着(zhe)调(diao)查的推进，事情终于“水落石出”。5月7日晚，ST阳光公告，公司控股股东阳光集团近日收(shou)到证监会《行政处罚事先告知书》。告知书显示，阳光集团涉(she)嫌内幕交易海润光伏(fu)股票案已由证监会调(diao)查完毕，证监会依法拟对阳光集团处以2.32亿元罚款。ST阳光表示，上(shang)述告知书涉(she)及的拟被处罚主体为(wei)公司控股股东阳光集团，且涉(she)及事项与上(shang)市公司无关(guan)，不会对公司日常经(jing)营活动产生影响。
“阳光系(xi)”掌(zhang)舵人 陆克平频遭调(diao)查
作为(wei)市场知名的资本(ben)玩家，“阳光系(xi)”掌(zhang)舵者陆克平近年来同样频遭调(diao)查。
公开信息(xi)显示，江苏阳光此前的实(shi)控人为(wei)陆克平，旗(qi)下阳光集团涉(she)足毛纺、服装、生物医药、医疗器械、生态农林、房地产、金属制品等多个产业。一度掌(zhang)控江苏阳光、海润光伏(fu)、四环生物等多家上(shang)市公司，并对上(shang)市公司威创股份（002308 SZ)有重大影响力(li)，组成了(le)“阳光系(xi)”。
事实(shi)上(shang)，早在2020年5月，证监会就对陆克平予以市场禁入。证监会公告显示，陆克平自(zi)2014年开始增持四环生物股票，达5%时及增持过程(cheng)中(zhong)每增加5%时未依法公告、报告，且存在限制交易期内违法买卖股票的行为(wei)，并指使四环生物从事信息(xi)披露违法行为(wei)。证监会决定对陆克平采取终身市场禁入措施。
2023年10月，四环生物、ST阳光两家公司同时公告，陆克平因涉(she)嫌证券市场操纵违法违规，被证监会立案。此外，2023年12月22日，威创股份因账上(shang)13亿元资金被离奇划走一事遭到中(zhong)国证监会立案调(diao)查，12月23日，陆克平收(shou)到中(zhong)国证监会下发的《立案告知书》，因涉(she)嫌信息(xi)披露违法违规，中(zhong)国证监会决定对其(qi)立案。
目前为(wei)威创股份董事长是威创股份的法定代(dai)表人陆克平的儿子陆宇。今年3月26日，威创股份披露公告，公司收(shou)到三位独立董事共同提交的督促函。根据(ju)督促函，威创股份被划走的13.3亿元仍未被归还(hai)，且面临年报“难产”风险。因年报“难产”，威创股份于5月8日收(shou)到中(zhong)国证监会出具的《立案告知书》。
ST阳光作为(wei)阳光系(xi)首家上(shang)市公司，近年来同样频频陷(xian)入风波。
2023年，ST阳光实(shi)现营业收(shou)入17.17亿元，同比减少(shao)13.86%；归母净亏损1亿元，同比减少(shao)185.35%；今年一季度，公司营收(shou)2.39亿元，同比减少(shao)30.22%；归母净亏损2717万(wan)元，同比减少(shao)1289.41%。根据(ju)ST阳光一季报数据(ju)，截(jie)至今年一季度末，阳光集团持有公司2.26亿股股份，持股比例12.69%，目前均处于质押(ya)状态。
另据(ju)ST阳光4月底公告，立信会计师(shi)事务(wu)所（特(te)殊普通合伙）对其(qi)出具了(le)“与持续经(jing)营相关(guan)的重大不确定性”的保(bao)留意见审计报告，其(qi)中(zhong)指出江苏阳光曾支付给控股股东江苏阳光集团土地使用(yong)权转让(rang)款1.7亿元，但截(jie)至报告日，未按承诺完成土地使用(yong)权过户手续，形成非经(jing)营性资金占用(yong)。
由于被出具了(le)否定意见的审计报告，且控股股东非经(jing)营性资金占用(yong)预计无法在一个月内完成清偿(chang)。根据(ju)相关(guan)规定，该公司股票被实(shi)施其(qi)他风险警示，股票简称已于5月6日由“江苏阳光”变(bian)更为(wei)“ST阳光”。
截(jie)至5月10日收(shou)盘，ST阳光每股收(shou)报1.18元，公司最新市值(zhi)21亿元。
南都记者 于典 发自(zi)上(shang)海