由于美国对电动车税收抵免限制有所(suo)放宽，港A石墨烯概念股集体大涨。
截至发稿，东方碳素(su)涨超14%，百川股份、中科(ke)电气涨超7%，尚太科(ke)技、翔丰华涨超5%，宁新新材涨超4%。
港股中国石墨一度涨67.5%，现回落至42%，报0.67港元/股。
汽车厂商获得2年豁免期
上周五，拜登政府给了电动汽车制造商2年的豁免期限，在此期间，即使他(ta)们使用来自中国等地区的石墨或其他(ta)难溯源(yuan)材料，也可以获得高达7500美元的税收抵免。
美国财政部表示，从2025年开始，装有来自令人担(dan)忧的外国实体的关(guan)键矿物的汽车将没有资格(ge)获得高达7500美元的税收抵免。
不过，汽车制造商将获得额外两年的时间，以便(bian)加强(qiang)对难以溯源(yuan)材料的采购(gou)，这些材料包含(han)负极石墨，电解质盐、粘结剂和电解液添加剂中含(han)有的关(guan)键矿物。
美国财政部表示，汽车制造商必须在2027年前限制使用某些难以追踪的外国实体（FEOC）材料，它们需要在两年过渡期后提交遵守计划，并获得政府批准(zhun)。
美国政府官(guan)员(yuan)Abigail Hunter表示，对石墨采购(gou)实行为期两年的豁免应该是暂时的。“我们需要一个明(ming)确的退出战略，否则我们就会继续(xu)依赖对手(shou)，进一步削弱美国和盟国关(guan)键矿产项(xiang)目的竞争力”。
汽车制造商的汽车创新联盟负责人John Bozzella表示，财政部的新规定“似乎认识到了全球供应链的现实，在电动汽车电池中的关(guan)键矿物的供应方面提供了一些临时的灵活性”。
机构：重要信号开启
上述政策的放松后，机构认为，实质上是美国离不开中国在新能(neng)源(yuan)上的供应链，看好布(bu)局海外的企业。
西部证券评论称，负极放松管制名义上是上游难以追溯，本质上是美国扩产艰难。
受益个股上，西部证券建议关(guan)注科(ke)达利(li)、尚太科(ke)技、璞泰来、中科(ke)电气、天赐材料；贝特瑞、杉杉股份、翔丰 华、天奈科(ke)技、华盛锂电、道氏技术。
天风证券认为，此次IRA对负极、6F材料关(guan)键矿物FEOC要求时间的放松，直(zhi)接(jie)打开了负极、6F材料企业2025-2027年通过海外电池厂进军美国市场的大门。
天风证券称，此次IRA政策的放松或许是重要信号的开启：
1、目前大部分电池供应链在中国（美国定义的FEOC国家）的情况下（如中国石墨产量占全球石墨产量的70%），实现“去中国化”是比较(jiao)困难的，美国EV的加速离不开国内(nei)供应链（跟欧洲类似，想要竞争力和降本，才有了零跑和Stellantis的合作），因此才有了财政部的新提案。
2、去年，锂电产业链因美国IRA备受估值压制，所(suo)谓物极必反、否极泰来，过万重山踏千层浪，进入(ru)美国市场重新迎来曙光，继续(xu)看好全球化布(bu)局较(jiao)早的龙头(tou)：宁德时代、亿纬锂能(neng)、科(ke)达利(li)、天赐材料、璞泰莱、中伟股份。