由于(yu)美国(guo)对电动车税收抵免限制有所放宽，港A石墨烯概念股集体大涨。
截至发稿，东方碳素涨超14%，百(bai)川股份、中科电气涨超7%，尚太科技、翔丰华涨超5%，宁新新材涨超4%。
港股中国(guo)石墨一度涨67.5%，现回落至42%，报0.67港元/股。
汽车厂商获得2年豁免期(qi)
上周五，拜登政府给了电动汽车制造商2年的豁免期(qi)限，在此期(qi)间(jian)，即使他们使用来(lai)自中国(guo)等地区的石墨或其他难溯源材料，也可(ke)以(yi)获得高达(da)7500美元的税收抵免。
美国(guo)财政部(bu)表示，从2025年开始，装有来(lai)自令人担忧(you)的外国(guo)实体的关键矿物的汽车将没有资格(ge)获得高达(da)7500美元的税收抵免。
不过(guo)，汽车制造商将获得额外两年的时间(jian)，以(yi)便加强对难以(yi)溯源材料的采购，这些材料包(bao)含负(fu)极石墨，电解质盐、粘结剂和电解液添加剂中含有的关键矿物。
美国(guo)财政部(bu)表示，汽车制造商必须在2027年前(qian)限制使用某些难以(yi)追踪的外国(guo)实体（FEOC）材料，它们需要在两年过(guo)渡(du)期(qi)后提交遵守计划，并获得政府批准。
美国(guo)政府官员Abigail Hunter表示，对石墨采购实行为(wei)期(qi)两年的豁免应该是暂时的。“我们需要一个明确的退出战略，否则(ze)我们就会继续依赖对手，进一步削弱美国(guo)和盟国(guo)关键矿产(chan)项目的竞争力”。
汽车制造商的汽车创新联盟负(fu)责人John Bozzella表示，财政部(bu)的新规定“似乎认(ren)识到了全球供应链的现实，在电动汽车电池中的关键矿物的供应方面提供了一些临时的灵活性”。
机(ji)构(gou)：重要信号开启(qi)
上述政策的放松后，机(ji)构(gou)认(ren)为(wei)，实质上是美国(guo)离不开中国(guo)在新能源上的供应链，看好布局海外的企业。
西部(bu)证券评论称，负(fu)极放松管制名义上是上游(you)难以(yi)追溯，本质上是美国(guo)扩产(chan)艰难。
受益个股上，西部(bu)证券建议关注科达(da)利、尚太科技、璞(pu)泰来(lai)、中科电气、天赐材料；贝特瑞(rui)、杉杉股份、翔丰 华、天奈科技、华盛锂电、道氏技术。
天风证券认(ren)为(wei)，此次(ci)IRA对负(fu)极、6F材料关键矿物FEOC要求时间(jian)的放松，直接打开了负(fu)极、6F材料企业2025-2027年通过(guo)海外电池厂进军(jun)美国(guo)市场的大门(men)。
天风证券称，此次(ci)IRA政策的放松或许是重要信号的开启(qi)：
1、目前(qian)大部(bu)分电池供应链在中国(guo)（美国(guo)定义的FEOC国(guo)家）的情况(kuang)下（如中国(guo)石墨产(chan)量占全球石墨产(chan)量的70%），实现“去中国(guo)化”是比较(jiao)困难的，美国(guo)EV的加速离不开国(guo)内供应链（跟欧洲类似，想要竞争力和降本，才有了零跑和Stellantis的合作），因此才有了财政部(bu)的新提案。
2、去年，锂电产(chan)业链因美国(guo)IRA备受估值压制，所谓物极必反、否极泰来(lai)，过(guo)万重山踏千层(ceng)浪，进入美国(guo)市场重新迎来(lai)曙光，继续看好全球化布局较(jiao)早的龙头(tou)：宁德时代、亿(yi)纬锂能、科达(da)利、天赐材料、璞(pu)泰莱、中伟股份。