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荣成喝茶新茶老班章外卖海选工作室,23天22跌停!ST亿利39亿元存款无法收回?已计提减值准备金额4.2亿,监管关注,公司,公告,风险
2024-06-09 12:10:08
荣成喝茶新茶老班章外卖海选工作室,23天22跌停!ST亿利39亿元存款无法收回?已计提减值准备金额4.2亿,监管关注,公司,公告,风险

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5月以来股(gu)价连续暴跌,近23个交易日已经有22个跌停(ting)的ST亿利(600277)日前发布的一纸股(gu)票交易异常波(bo)动公告引发关注。

ST亿利公告,至2023年末,公司及(ji)合并报表范围(wei)内的分、子公司在亿利财(cai)务公司的存(cun)款(kuan)余(yu)额为39.06亿元,已计提减值准备金额为4.2亿元。受亿利资源集团(tuan)风险化解进(jin)度(du)影响,公司存(cun)放亿利财(cai)务公司款(kuan)项可能存(cun)在重大可收回性风险。

与此同时,ST亿利6月4日晚间还(hai)公告称,亿利财(cai)务公司对于公司存(cun)放在亿利财(cai)务公司的39.06亿元货币资金的用途主要是向亿利集团(tuan)及(ji)其关联方发放贷款(kuan),近日公司获悉相关贷款(kuan)已被划分为次级贷款(kuan)(不良(liang)贷款(kuan)的一种)。

鉴于上述情况,公司存(cun)放在亿利财(cai)务公司的存(cun)款(kuan)存(cun)在重大可收回性风险,公司将(jiang)尽(jin)快向相关方核(he)实(shi)有关情况,压降存(cun)款(kuan)规模。

39亿元资金变不良(liang)贷款(kuan)

6月3日晚间,ST亿利发布公告显示,5月30日、5月31日、6月3日,公司股(gu)票连续三个交易日收盘价格跌幅偏离值累计达到12%,根据相关规定,属于异常波(bo)动情况。这已经是5月以来,ST亿利因为股(gu)价连续下(xia)跌第六(liu)次发布公告提示风险。

公告称,截至目前,公司主营业务尚未发生重大变化,公司所属行业分类为:化学原料和化学制品制造业。公司主营业务分为以氯碱、聚酯产业为核(he)心的现代煤化工、清洁热力及(ji)光氢新能源业务。截至目前,公司经营正常,参股(gu)、控股(gu)的330万千瓦光伏电站全部并网发电,不存(cun)在其他应披露(lu)而未披露(lu)的重大信息。

与此同时,经公司自查,并向公司控股(gu)股(gu)东(dong)和实(shi)际(ji)控制人书面问询核(he)实(shi),公司、公司控股(gu)股(gu)东(dong)及(ji)实(shi)际(ji)控制人目前不存(cun)在涉及(ji)上市公司的应披露(lu)而未披露(lu)的重大信息,包括但(dan)不限于筹划涉及(ji)上市公司的重大资产重组、股(gu)份发行、重大交易类事(shi)项、业务重组等重大事(shi)项。

ST亿利也提示了多(duo)重风险。从财(cai)务数(shu)据看,4月29日,ST亿利发布的财(cai)报显示,公司2023年实(shi)现净亏损为5.4亿元,扣非净亏损为6.7亿元。不过,致同会计师事(shi)务所(特殊普通合伙)出具了带有持(chi)续经营重大不确定性段落的保(bao)留意(yi)见《审计报告》。同时,因致同会计师事(shi)务所对公司2023年度(du)内部控制出具了否(fou)定意(yi)见内部控制审计报告,公司股(gu)票于2024年5月6日起被实(shi)施其他风险警示。

值得一提的是,在相关风险提示中,ST亿利的一段表述引发关注。截至2023年末,公司及(ji)合并报表范围(wei)内的分、子公司在亿利财(cai)务公司的存(cun)款(kuan)余(yu)额为39.06亿元,已计提减值准备金额为4.2亿元。因亿利财(cai)务公司被列为失(shi)信被执行人,以及(ji)因资产分类不实(shi)、高(gao)管(guan)人员长期缺位(wei)等问题被国家金融监督管(guan)理总局北京监管(guan)局作出行政处罚,受亿利资源集团(tuan)风险化解进(jin)度(du)影响,公司存(cun)放亿利财(cai)务公司款(kuan)项可能存(cun)在重大可收回性风险。

这意(yi)味着,39.06亿元巨额存(cun)款(kuan)或面临无法收回。

6月4日晚间,ST亿利发布的关于上海证券交易所《关于亿利洁能业绩预告更正事(shi)项的问询函》的补充回复公告也再次强(qiang)调此事(shi)。

公告称,亿利财(cai)务公司对于公司存(cun)放在亿利财(cai)务公司的39.06亿元货币资金的用途主要是向亿利集团(tuan)及(ji)其关联方发放贷款(kuan),近日公司获悉相关贷款(kuan)已被划分为次级贷款(kuan)(不良(liang)贷款(kuan)的一种)。公告称,鉴于上述情况,公司存(cun)放在亿利财(cai)务公司的存(cun)款(kuan)存(cun)在重大可收回性风险,公司将(jiang)尽(jin)快向相关方核(he)实(shi)有关情况,压降存(cun)款(kuan)规模。

监管(guan)近期高(gao)度(du)关注

实(shi)际(ji)上,39亿元资金存(cun)面临重大可收回性风险曾有征兆(zhao)。

今年1月30日,ST亿利发布业绩预减公告,预计2023年归母净利润3645万元到5286万元,与上年同期相比,同比下(xia)降95.01%到92.77%。主要系受化工行业市场环(huan)境影响,公司主要化工产品PVC、烧碱、乙二醇(chun)等产品销售价格同比下(xia)降,公司子公司发生安全事(shi)故(gu)停(ting)产,导(dao)致净利润大幅下(xia)降。

不过,4月23日,ST亿利就大幅下(xia)修业绩预告,预计2023年实(shi)现净利润-48737万元到-59567万元,与上年同期相比,同比下(xia)降166.69%到181.51%。

对于下(xia)修业绩预告原因,ST亿利首(shou)先(xian)直言,公司正对亿利集团(tuan)财(cai)务公司风险进(jin)行评估,计划减少在该公司的存(cun)款(kuan)规模。基于未来存(cun)款(kuan)压降计划和金额,经预测和风险评估,预计需计提货币资金信用减值准备约4.2亿元,影响公司信用资产减值损失(shi)相同金额。

不仅如此,由于财(cai)务公司对其“发放贷款(kuan)”类资产计提贷款(kuan)损失(shi)准备减少了净利润,导(dao)致公司按权益法核(he)算产生了投资损失(shi)约0.46亿元,涉及(ji)财(cai)务公司相关更正合计占本次更正金额的88.09%。目前,公司在财(cai)务公司存(cun)款(kuan)余(yu)额为39.06亿元,占货币资金的90.23%。

此事(shi)也引起了监管(guan)的高(gao)度(du)关注,当(dang)日交易所下(xia)发问询函指出,前期,因公司巨额资金存(cun)放财(cai)务公司屡次超出限额、期间资金占用等事(shi)项,本所已对公司及(ji)相关责任人予以公开谴责。此外,公开信息显示财(cai)务公司已被列为失(shi)信被执行人;2023年9月,因资产分类不实(shi)、高(gao)管(guan)人员长期缺位(wei),被国家金融监督管(guan)理总局北京监管(guan)局作出行政处罚。

对此,交易所要求公司,补充说明财(cai)务公司是否(fou)已经资不抵(di)债或者存(cun)在流动性风险,说明公司从财(cai)务公司支取(qu)资金是否(fou)受限或者存(cun)在潜在限制;本次对存(cun)款(kuan)计提减值及(ji)调减相关投资收益的具体原因及(ji)依据等;公司大额资金存(cun)放财(cai)务公司是否(fou)涉嫌向控股(gu)股(gu)东(dong)等关联方输送利益,是否(fou)构成非经营性资金占用;财(cai)务公司是否(fou)存(cun)在存(cun)款(kuan)不能收回的风险,及(ji)对公司生产经营的影响等。

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