国家金融监(jian)督管理总局、中国人民银行此(ci)前发布(bu)的《关于优化已故存款人小额存款提取有(you)关要求的通知》(下称新规)，于6月1日起实施。新规从提高简化提取账户限额、扩(kuo)大简化提取范(fan)围等方面为办理存款继承提供更多便利。此(ci)外，还有(you)哪些变(bian)化？
怎样查询已故存款人的银行卡和(he)余额？
“在实际生活中，继承人提取银行存款主要有(you)两个‘难’：查询难和(he)提款难。” 两高(上海)律师事务所合伙人应越在接(jie)受中新经纬(wei)记(ji)者采访时表示。
应越指出，对于继承人，首先要查出已故存款人有(you)哪些银行卡，这就是一个比较大的难点。
如果不知道已故存款人有(you)哪些银行卡该怎么办？中新经纬(wei)查询中国银联云闪付App发现(xian)，该App提供“已故人员银行卡账户线索查询服务”，目前该服务仅(jin)在四川省、江苏(su)省、福(fu)建省、重庆市、武汉市进行试点，继承人等需向线下支持审核的银行网点提交(jiao)供其审核的材料。据了解，该服务覆盖地(di)区及(ji)银行将逐步放开。
来源：云闪付App
在找到银行卡后，如何(he)查询卡中余额？中新经纬(wei)走(zou)访部分银行了解到，如果持有(you)银行卡和(he)交(jiao)易密码，继承人可以直接(jie)通过ATM机(ji)查询。如果不知晓密码，则需要提供一些证明材料来银行查询。
根据原(yuan)中国银保监(jian)会办公厅、司法部办公厅联合下发的《关于简化查询已故存款人存款相关事项的通知》，已故存款人的配偶、父母、子女凭已故存款人死(si)亡证明、可表明亲属关系的文件(如居民户口簿、结婚证、出生证明等)以及(ji)本人有(you)效身份证件，公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人凭已故存款人死(si)亡证明、公证遗嘱及(ji)本人有(you)效身份证件，可单独或共同向存款所在银行业金融机(ji)构提交(jiao)书面申请(qing)，办理存款查询业务。
上述通知指出，查询范(fan)围包(bao)括存款余额、银行业金融机(ji)构自(zi)身发行或管理的非存款类金融资(zi)产的余额。银行经形式审查符合要求后，应书面告知申请(qing)人所查询余额。对代销且无法确定金额的第三方产品，银行应告知申请(qing)人到相关机(ji)构查询。
账户交(jiao)易明细可以查吗？
据了解，过去，银行只能提供存款人去世后的账户交(jiao)易记(ji)录，并(bing)不支持查询生前的交(jiao)易记(ji)录。而(er)现(xian)实生活中，也的确存在查询生前交(jiao)易明细的需求。
江苏(su)省苏(su)州市相城区人民法院曾(ceng)发布(bu)一起案例(li)。2023年6月，已故人李某的法定继承人即其父母妻女作为原(yuan)告将某银行起诉至法院，要求银行提供李某某生前自(zi)2021年4月至2023年2月10日的银行流水。
某银行认为，根据原(yuan)中国银保监(jian)会相关规定，其目前只能提供存款人死(si)后的账户交(jiao)易记(ji)录，对于生前的交(jiao)易记(ji)录，由(you)于涉及(ji)个人隐私和(he)信息(xi)保护监(jian)管，目前无明确指导意见，故其暂时不予查询。
相城区人民法院经审查认为，李某与被告某银行之间(jian)形成了借记(ji)卡合同关系。虽然法律规定了为存款人保密的原(yuan)则，但是否可以提供已故存款人生前的账户交(jiao)易记(ji)录应结合案件具体(ti)情况进行分析。原(yuan)告四人系李某某的法定继承人，其明确了要求查询案涉账户银行流水的具体(ti)范(fan)围，并(bing)说明因已故人对外存在较多债(zhai)务，其查询系为了解已故人生前债(zhai)务归还情况等合理理由(you)，且提交(jiao)了相应证据，故对其该项诉讼请(qing)求予以支持。
新规明确，银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死(si)亡后以及(ji)死(si)亡前6个月内的账户交(jiao)易明细。已故存款人生前另(ling)有(you)安排的除外。
金融监(jian)管总局有(you)关司局负责人4月26日答记(ji)者问时表示，已故存款人银行账户交(jiao)易明细记(ji)载着已故存款人生前的部分个人信息(xi)，并(bing)且可能涉及(ji)个人隐私，应当谨慎对待。但在现(xian)实中，也存在继承人在特定情形下查询已故存款人生前交(jiao)易明细的合理需求。继承人合法、正当的查询需求应当得到满足(zu)。
上述负责人表示，为兼顾个人信息(xi)保护和(he)继承人查询需求，依据相关法律规定，新规明确了查询账户交(jiao)易明细有(you)关要求，以满足(zu)特定情形下的查询需求。为避免非必要、无限制查询，保护已故存款人个人信息(xi)和(he)隐私权，新规对查询申请(qing)人和(he)查询时限等作出规定。
在应越看来，6个月满足(zu)了大部分亲属的知情权，能够查询账户交(jiao)易明细主要是为了查看已故存款人去世前存款有(you)没(mei)有(you)被挪用。如果存款人年纪比较大，他们的银行卡不一定在自(zi)己手中，而(er)查询6个月的流水也能让其他继承人看清(qing)楚已故存款人的账户明细情况，避免一些挪用资(zi)金的纠纷。一般来说，除了突然死(si)亡的情况，已故存款人在生前6个月内存款基本上能够安排清(qing)楚。
但应越认为，如果真的存在纠纷，从诉讼律师的角度看，仅(jin)查询6个月流水可能不够，一般会要求查询至少1年的流水。
金融监(jian)管总局有(you)关司局负责人表示，鼓励银行通过合同约(yue)定等方式，与存款人提前约(yue)定其去世后存款继承、交(jiao)易明细查询等事宜。
不超过5万元的小额存款怎么取？
如果存款人去世，继承人可以直接(jie)拿着银行卡和(he)密码去银行取款吗？北京中银律师事务所高级合伙人杨保全在接(jie)受中新经纬(wei)采访时指出，根据新规，去世亲属的小额存款，不管继承人有(you)没(mei)有(you)密码，支取存款的程序都已经比较简化了，不再像之前要求的，需要所有(you)继承人带着相关证明材料到公证处进行遗产继承公证。
杨保全介绍，如果存款不超过5万元，继承人可以办理已故存款人小额存款提取业务，需要携带的证明材料有(you)：存款人的死(si)亡证明，继承人的有(you)效身份证件，继承人亲笔签名的承诺书，继承人与存款人的亲属关系证明。
需要注意的是，5万元的范(fan)围是已故存款人在同一法人银行业金融机(ji)构的账户余额(不含未结利息(xi))。也就是说，每家银行均有(you)5万元小额存款简化提取额度。
中新经纬(wei)还注意到，新规还将银行业金融机(ji)构黄金积存产品以及(ji)代理销售(shou)的国债(zhai)、理财产品纳入简化提取范(fan)围，其本金和(he)实际收益一并(bing)计入5万元账户限额。另(ling)外，新规明确，丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额，可以全额简化提取。
杨保全还提到，在实际生活中，继承人有(you)银行卡和(he)密码，也可以在ATM机(ji)上自(zi)行小额取款。此(ci)外，如果被继承人有(you)未注销的身份证件，继承人携带被继承人的身份证件和(he)自(zi)己的身份证件，用银行卡和(he)密码办理代办取款，一般5万元以下，银行是不需要审查其他相关证明材料的。
超过5万元存款如何(he)提取？
现(xian)实生活中，如果在银行中存款超过5万元，继承人又该如何(he)取出？
杨保全介绍，有(you)两种途径可以选择：一是所有(you)有(you)继承权的继承人携带身份证件和(he)户籍证明、死(si)者的死(si)亡证明、遗产所有(you)权证明、与死(si)者亲属关系证明到公证机(ji)构办理继承公证书。然后拿着继承公证书和(he)身份证明到银行办理取款。二是如果继承人之间(jian)不能达成一致意见，或有(you)其他原(yuan)因无法办理继承公证手续的，可以由(you)继承人中的一人或多人向人民法院提起诉讼，在人民法院作出生效的判决(jue)书、裁定书或调解书后，继承人可依据该生效法律文书向银行提取被继承人的银行存款。
“从法律上讲，银行存款有(you)物(wu)权和(he)债(zhai)权的双重性质(zhi)。但不管是物(wu)权还是债(zhai)权，在继承开始后，所有(you)权都会发生转移，也就是存款的所有(you)权已经转移到继承人的身上。根据《民法典》继承篇的规定，继承从被继承人死(si)亡时开始。也就是说存款人去世的时候继承已经开始，存款的所有(you)权就转移给了继承人。但实际中，真正实现(xian)存款从银行取出，实际拿到继承人手中，还是要经过银行的一系列程序和(he)手续的。”杨保全说。
如何(he)证明“我妈是我妈”？
“在日常处理的官司中，确实有(you)亲人去世后继承人取现(xian)难的相关案例(li)，包(bao)括身边的同事也遇到过此(ci)类情况。”杨保全表示。
杨保全表示，出现(xian)这种情况一方面是因为银行要守住金融机(ji)构必须恪守的安全底线，银行出于安全考虑，按照相关规定，不仅(jin)需要核实取款人为存款的合法继承人，还要其他继承人同意。这么做的原(yuan)因是，银行要防止继承人之一在其他继承人不知情的情况下，私自(zi)取走(zou)存款，引发纠纷。因此(ci)，银行在办理手续和(he)审查资(zi)料的时候，必然会更严格。
杨保全提到，另(ling)一方面是因为证明“我妈是我妈”有(you)时候很难。要证明取款人是存款人的继承人，甚至是唯一继承人或者全部继承人已到场，缺乏直接(jie)明确的单一证据，在法律上至少需要这么几个证明资(zi)料：1、被继承人的死(si)亡证明；2、被继承人与继承人的亲属关系证明；3、被继承人的婚姻状况证明；4、被继承人的其他亲属情况说明；5、没(mei)有(you)到场的其他继承人的声明和(he)公证。而(er)仅(jin)仅(jin)是证明他们的亲属关系，就至少需要户籍证明、出生证明或是公安机(ji)关开具的亲属关系证明等等，然而(er)在每一个证明的背后又可能需要另(ling)一个证明去证明。但由(you)于时间(jian)跨度和(he)相关资(zi)料未能完(wan)善保存等原(yuan)因，就使得证明“我妈是我妈”“我取我妈的存款”变(bian)得很难。
“随着新规执行，这些问题将得到非常大的改进。”杨保全说。
(更多报道线索，请(qing)联系本文作者魏(wei)薇(wei)：vivi1257@163.com