中国(guo)经济网(wang)北京6月(yue)17日(ri)讯上交所近日(ri)发布了上证科(ke)创公监函〔2024]0022号，对杭州晶(jing)华微电(dian)子股份有限公司(si)（A股证券简称：晶(jing)华微，A股证券代码：688130）及有关责(ze)任(ren)人予以监管警示。
根(gen)据中国(guo)证券监督管理委员会浙江监管局《关于对杭州晶(jing)华微电(dian)子股份有限公司(si)及相关人员采取出具警示函措(cuo)施的(de)决定》(〔2023]128号)(以下简称《警示函》)查明(ming)的(de)事(shi)实及相关公告，晶(jing)华微存在以下问题(ti)：一是公司(si)2022年半年报和三季报中营业收入(ru)、利润等相关信息披(pi)露不准确(que)；二是公司(si)首次公开发行招股说明(ming)书中关于公司(si)及关联(lian)方与缙云县志合电(dian)子科(ke)技有限公司(si)的(de)资(zi)金往来情况披(pi)露不准确(que)；三是公司(si)募(mu)集资(zi)金现金管理审议程序不规范，且审议后存在现金管理超出审批额度的(de)情况；四是公司(si)财务章未按照公司(si)制(zhi)度规定使用。
综上，公司(si)前(qian)期部分会计处理存在差错，2022年半年度及第三季度报告相关财务信息披(pi)露不准确(que)；募(mu)集资(zi)金管理和财务章使用不规范。此外，在发行上市审核阶段，公司(si)及关联(lian)方与缙云县志合电(dian)子科(ke)技有限公司(si)的(de)资(zi)金往来情况披(pi)露不准确(que)。上述行为违反了《科(ke)创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》第五条、《上海证券交易所科(ke)创板股票发行上市审核规则》(以下简称《审核规则》)第十五条、第二十七条、第二十八(ba)条、《公开发行证券的(de)公司(si)信息披(pi)露编(bian)报规则第15号--财务报告的(de)一般规定》、《上海证券交易所科(ke)创板股票上市规则》(以下简称《科(ke)创板股票上市规则》)第1.4条、第5.1.2条、第5.1.3条和《上海证券交易所科(ke)创板上市公司(si)自(zi)律监管指引(yin)第1号--规范运作》第1.4条和第5.3.5条等有关规定。
根(gen)据《警示函》认(ren)定，公司(si)时任(ren)董事(shi)长吕汉泉作为公司(si)主(zhu)要(yao)负责(ze)人和信息披(pi)露第一责(ze)任(ren)人，时任(ren)总经理罗伟绍作为公司(si)经营管理事(shi)项的(de)主(zhu)要(yao)负责(ze)人，时任(ren)财务总监兼董事(shi)会秘书周(zhou)荣新作为公司(si)财务事(shi)项和信息披(pi)露事(shi)项具体负责(ze)人，均未勤(qin)勉尽(jin)责(ze)，对公司(si)违规行为负有责(ze)任(ren)，上述人员的(de)行为违反了《审核规则》第二十九条和《科(ke)创板股票上市规则》第4.2.1条、第4.2.4条、第4.2.5条、第5.1.2条等有关规定及其在《董事(shi)(监事(shi)、高级管理人员)声明(ming)及承(cheng)诺书》中作出的(de)承(cheng)诺。
前(qian)期已于2023年6月(yue)5日(ri)，针对公司(si)及相关责(ze)任(ren)人部分违规事(shi)实作出监管措(cuo)施决定(〔2023]0026号)，对此不再重(zhong)复(fu)处理。
鉴(jian)于上述违规事(shi)实和情节，根(gen)据《审核规则》第九条、第七十二条、第七十四条、《科(ke)创板股票上市规则》第14.2.2条和《上海证券交易所纪(ji)律处分和监管措(cuo)施实施办法》有关规定，作出如下监管措(cuo)施决定:
对晶(jing)华微及时任(ren)董事(shi)长吕汉泉、时任(ren)总经理罗伟绍、时任(ren)财务总监兼董事(shi)会秘书周(zhou)荣新予以监管警示。
根(gen)据《上海证券交易所纪(ji)律处分和监管措(cuo)施实施办法》，监管警示要(yao)求(qiu)公司(si)及董事(shi)、监事(shi)和高级管理人员(以下简称董监高人员)采取有效(xiao)措(cuo)施对相关违规事(shi)项进行整改，并结合决定书指出的(de)违规事(shi)项，就(jiu)公司(si)信息披(pi)露及规范运作中存在的(de)合规隐患进行深入(ru)排查，制(zhi)定针对性的(de)防范措(cuo)施，切(qie)实提高公司(si)信息披(pi)露和规范运作水平，要(yao)求(qiu)公司(si)在收到决定书后一个月(yue)内，向上交所科(ke)创板公司(si)管理部提交经全体董监高人员签字确(que)认(ren)的(de)整改报告。
2022年7月(yue)29日(ri)，晶(jing)华微在上交所科(ke)创板上市，发行价格为62.98元(yuan)，上市首日(ri)开盘破发报57.50元(yuan)，当日(ri)收报58.15元(yuan)。上市后第6个交易日(ri)，晶(jing)华微盘中创下股价高点(dian)72.59元(yuan)，为截至(zhi)目前(qian)的(de)股价最高峰。目前(qian)该股处于破发状态。
晶(jing)华微首次公开发行数量为1,664.00万(wan)股，占发行后总股本的(de)比例25.00%。晶(jing)华微本次发行募(mu)集资(zi)金总额104,798.72万(wan)元(yuan)，扣除发行费用（不含税）后，募(mu)集资(zi)金净额为92,053.70万(wan)元(yuan)。晶(jing)华微最终(zhong)募(mu)集资(zi)金净额比原计划多17,053.70万(wan)元(yuan)。2022年7月(yue)26日(ri)公司(si)发布的(de)招股书显示，拟募(mu)集资(zi)金75,000.00万(wan)元(yuan)，分别用于智慧健康医疗ASSP芯(xin)片升级及产业化项目、工控仪表芯(xin)片升级及产业化项目、高精度PGA/ADC等模拟信号链芯(xin)片升级及产业化项目、研发中心建设项目、补充流动(dong)资(zi)金。
晶(jing)华微本次发行的(de)保荐机构（主(zhu)承(cheng)销商(shang)）为海通证券股份有限公司(si)，保荐代表人薛阳、余冬。晶(jing)华微本次公开发行新股的(de)发行费用总额为12,745.02万(wan)元(yuan)，其中海通证券股份有限公司(si)获得保荐及承(cheng)销费用9,955.88万(wan)元(yuan)。
2023年，晶(jing)华微实现营业收入(ru)1.27亿元(yuan)，同比增长14.19%；归属于上市公司(si)股东的(de)净利润-2035.10万(wan)元(yuan)，同比下降191.98%；归属于上市公司(si)股东的(de)扣除非经常性损益的(de)净利润-3510.21万(wan)元(yuan)，同比下降446.48%；经营活(huo)动(dong)产生的(de)现金流量净额为3679.83万(wan)元(yuan)，同比增长132.90%。
经公司(si)讨论决定，2023年度公司(si)利润分配暨资(zi)本公积转增股本预案为：以实施权益分派股权登记日(ri)登记的(de)总股本扣减公司(si)回购专用证券账户中股份为基数，拟以资(zi)本公积向全体股东每10股转增4股，不派发现金红利，不送(song)红股。
2024年第一季度，晶(jing)华微实现营业收入(ru)2670.49万(wan)元(yuan)，同比下降8.81%；归属于上市公司(si)股东的(de)净利润-114.29万(wan)元(yuan)，同比下降138.57%；归属于上市公司(si)股东的(de)扣除非经常性损益的(de)净利润-443.15万(wan)元(yuan)，同比下降580.99%；经营活(huo)动(dong)产生的(de)现金流量净额为-1130.63万(wan)元(yuan)。
以下为监管警示决定原文：
